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临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校2022年度部门决算

目录

第一部分临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2022年度部门整体支出绩效自评情况

十三、2022年度部门整体支出绩效自评表

十四、2022年度项目支出绩效自评表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分 临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.推进党建工作与教学工作深度融合。以党建为引领，规范学校办学行为，全面贯彻党的教育方针，全面落实立德树人，落实“双减”“双升”工作，推动学校事业健康发展。

2.抓教师队伍建设，增强发展内驱力。全面贯彻落实《凤庆县教育体育局关于全面加强师德师风建设工作的实施意见》《凤庆县教育体育系统教师酒驾、无证驾驶、赌博、饮酒影响工作的处分办法（试行）》，建立师德师风建设长效机制，引导教师教书育人，防犯教师违法违纪、有偿补课、酗酒滋事、生活作风败坏、聚众赌博、体罚变相体罚学生等严重问题，培养一支能教书、善育人的教师队伍。

3.全面贯彻党的教育方针，以立德树人为目标。严格执行教育行政法规，规范办学行为。认真贯彻落实《凤庆县普通中小学常规管理规范》，严格按规定开齐课程，上足课时，抓实学校德育工作，全面发展素质教育。

4.以教学工作为中心，不断提质增效，办人民满意的教育。一是狠抓教学常规管理，认真落实《凤庆县中小学教学常规考核方案（修订）》；二是抓实备课环节；三是突出课堂教学的主阵地，努力打造高效课堂；四是抓作业批改和辅导；五是重视分析研究，认真组织教研活动。

5.抓实安全工作，打造平安校园。持续开展爱国卫生“七个专项行动”，抓好校园传染病防控工作。加大安全建设投入，“人防、物防、技防”建设达到标准，定期不定期对校园安全隐患进行排查整改。加强以防“校园欺凌、性侵、食物中毒、溺水、交通事故、用电、用火”为主的安全防范工作。推行学校食堂“六T”实务管理，落实值班领导巡查、值守管理制度。

6.提高后勤服务水平，抓实财务管理工作。一是牢固树立服务意识，为学校开展工作提供保障。二是确立精细化意识。三是进一步规范财务管理，规范财务运行。四是做好民生资金的管控工作。五是安全、稳妥的推进农村义务教育学生营养改善计划工作。六是抓好学校的民主管理工作，做实校务公开，畅通民主渠道。每学期召开一次教职工代表大会，全面听取和审议校长的工作报告和财务预决算报告，审议学校的规章制度和重大决策，使广大职工切实做到知校情、参校政、督校事，增强主人翁意识，促进学校健康发展。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校共设置3个内设机构，包括：办公室、教导处、总务处。下设10所村级小学，分别是：凤庆县凤山镇京竹林完小、凤庆县凤山镇等上完小、凤庆县凤山镇太平完小、凤庆县凤山镇大有完小、凤庆县凤山镇群兴完小、凤庆县凤山镇棕园完小、凤庆县凤山镇前锋完小、凤庆县凤山镇前翁箐完小、凤庆县凤山镇象塘完小、凤庆县凤山镇前校凤平完小。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校2022年末实有人员编制75人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制75人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员70人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员75人（离休0人，退休75人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分2022年度部门决算表

（详见附件）

临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校2022年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出以及“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》均为空表。

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校2022年度收入合计14,607,173.79元。其中：财政拨款收入14,277,789.51元，占总收入的97.75%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入329,384.28元，占总收入的2.25%。与上年同期相比，收入合计增加1,812,252.01元，同比增长17.18%。其中：财政拨款收入增加1,813,655.16元，同比增长14.55%；上级补助收入增加0元，较上年相比无变化；事业收入减少0元，较上年相比无变化；经营收入增加0元，较上年相比无变化；附属单位上缴收入增加0元，较上年相比无变化；其他收入增加327,981.13元，同比增长23,374.63%。财政拨款收入增长的主要原因：一是根据《凤庆县财政局关于凤庆县教育体育局2022年部门年初预算的批复》(凤财预发〔2022〕101号)财政拨入以往年度欠拨资金：营养改善计划资金、义务教育家庭经济困难学生资助资金、城乡义务教育公用经费补助资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升项目资金等。其他收入增加的主要原因是根据《凤庆县财政局关于凤庆县教育体育局2022年部门年初预算的批复》(凤财预发〔2022〕101号)，增加学生食堂伙食费收入122,868.46元、“全面改薄”设备采购资金150,924.40元等。综上述原因，总收入比上年同期增加。

二、支出决算情况说明

临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校2022年度支出合计14,507,928.23元。其中：基本支出12,884,481.26元，占总支出的88.81%；项目支出1,623,446.97元，占总支出的11.19%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年同期相比，支出合计增加1,368,969.82元，同比增长10.42%。其中：基本支出增加925,522.85元，同比增长7.74%；项目支出增加443,446.97元，同比增长37.58%；上缴上级支出增加0元，较上年相比无变化；经营支出增加0元，较上年相比无变化；对附属单位补助支出增加0元，较上年相比无变化。总支出增加的主要原因：一是财政拨入以往年度公用经费、营养改善计划、学前教育及义务教育家庭经济困难学生补助资金等在本年支出；二是财政安排京竹林完小综合楼建设工程资金支出150,00.00元。基本支出增加的主要原因是财政拨入以往年度营养改善计划等在本年支出。项目支出增加的主要原因是往年义教公用经费、学前教育幼儿资助等非基本建设类项目按基本支出核算，从2022年起为规范财务核算，严格按预算项目管理要求，纳入项目支出。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校正常运转的日常支出12,884,481.26元，与上年同期相比增加925,522.85元，同比增长7.74%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,680,707.75元，占基本支出的98.42％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费203,773.51元，占基本支出的1.58％。人均工资福利支出169,410.28元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,623,446.97元。与上年同期相比增加443,446.97元，同比增长37.58%，其中：基本建设类项目支出150,000.00元。具体项目开支及开展工作情况为：

1.生均公用经费支出1,255,493.29元，主要用于办公费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、办公设备购置费等运转支出，保障学校教育教学正常开展。

2.学前教育幼儿资助资金支出26,175.00元，用于支付给家庭经济困难幼儿助学金87人，切实减轻了幼儿家庭经济困难的负担，提升了学前教育儿童入园率。

3.义务教育薄弱环节改善与能力提升项目补助资金支出150,000.00元，年内按规划设计要求，完成京竹林完小综合楼项目建设，建设面积450平方米，经验收合格投入使用，进一步改善学校办学条件。

4.义务教育“全面改薄”设备采购资金支出191,778.68元，用于采购学校LED一体机等，提升学校教育信息化能力。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出14,316,149.55元，占本年支出合计的98.68%。与上年相比增加1,184,667.23元，同比增长9.02%，一是财政拨入以往年度公用经费、营养改善计划、学前教育及义务教育家庭经济困难学生补助资金等在本年支出；二是财政安排京竹林完小综合楼建设工程资金支出150,00.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出11,474,878.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.15%。主要用于职工工资福利支出及保障学校办公运转支出。其中：工资福利支出9,126,602.66元，对个人和家庭补助支出808,084.00元，商品和服务支出1,390,191.80元，资本性支出150,000.00元。

2.社会保障和就业（类）支出1,012,883.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.08%。主要用于职工养老保险、职业年金缴费、遗属人员生活补助、抚恤金。具体支出为：机关事业单位基本养老保险缴费903,729.44元，退休费支出27,050.00元，生活补助支出82,104.00元。

3.卫生健康（类）支出869,932.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.08%。主要用于职工医疗保险和其他社会保障缴费，具体支出为：职工医疗保险缴费支出824,362.65元，其他社会保障费支出45,570.00元。

4.住房保障（类）支出958,455.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.69%。主要用于教职工住房公积金支出。

除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、住房保障（类）支出外，无其余支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，与上年对比无变化。因上年度和本年度本单位都未编制“三公”经费预算，也未发生“三公”经费收支，故无对比分析。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公”经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校2022年机关运行经费支出0元，因我单位属于公益一类事业单位，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校资产总额9,619,612.19元，其中：流动资产1,980,540.47元，固定资产6,193,995.19元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1,445,076.53元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年同期相比，本年资产总额增加2,628,528.68元，同比增长37.60%，其中：固定资产增加2,129,570.64元，同比增长52.40%，流动资产增加1,855,126.88元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产3项，账面原值26,004.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元（国有资产占有使用情况表详见附表）。

三、政府采购支出情况

2022年度，临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校政府采购支出总额164,324.40元，其中：政府采购货物支出164,324.40元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度部门整体支出全面开展绩效自评，共涉及财政资金14,327,732.02元，其中：基本支出12,884,481.26元，占支出总额的89.93%，项目支出1,443,250.76元，占支出总额的10.07%。

组织对生均公用经费、学前教育幼儿资助资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升项目补助资金等3个项目支出开展绩效自评，其中一般公共预算项目支出涉及财政资金1,443,250.76元，占项目支出总额的100%；政府性基金预算项目支出涉及财政资金0元，占项目支出总额的0%。从评价情况来看，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在2022年度部门决算中反映生均公用经费、学前教育幼儿资助资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升项目补助资金3个项目。

（1）生均公用经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99.91分。项目全年预算数为1,267,075.76元，执行数为1,255,493.29元，完成预算的99.09%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，为学校开展正常教学、正常办公、学校校舍（含教学设备）维修维护、教师培训等提供经费保障。

（2）学前教育幼儿资助金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为26,195.00元，执行数为26,195.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，切实减轻了学前教育学生的家庭负担，受益人数87人，提升了幼儿入园率。

（3）义务教育薄弱环节改善与能力提升项目补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为150,000.00元，执行数为150,000.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，年内按规划设计要求，完成京竹林完小综合楼项目建设，建设面积450平方米，经验收合格投入使用，进一步改善学校办学条件。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

临沧市凤庆县凤山镇前锋中心学校本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（五）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092100136004101111