监督索引号53092100136000701000

临沧市凤庆县第一完全小学2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市凤庆县第一完全小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市凤庆县第一完全小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.纲举目张抓党建。学校始终把党的政治建设摆在首位，认真抓好教职员工的思想政治建设，认真学习贯彻党的二十大精神，抓实党员的“三亮”活动，推进“三比三看”实践活动，提高教师为党育人，为国育才的行动自觉。贯彻落实党的教育方针，切实履行“管行业要管党建，管行业要管安全”的党政同责、一岗双责要求，全体教师廉洁从教，恪守师德，做“四有好老师”，做“四个引路人”。一学年来，全体教师不忘立德树人初心，牢记教书育人使命，落实“五育并举”，学校各项事业持续发展。

2.一丝不苟抓安全。制定了一系列的安全工作方案、安全工作预案，成立了学校安全工作领导组、学校安全保卫组等，在安全管理上，校长负总责，分管领导具体抓，专人管，配备了专职保安，制定各种应急预案，各重点部位落实了安全责任人。一年来，学校周密计划，科学安排，在做好疫苗接种的基础上，利用广播讲话、主题班会、主题队会、学校公众号等形式，及时宣传疫情防控知识，认真落实佩戴口罩，抓好爱国卫生“七个专项行动”，物资采购、环境消杀、亮码测温、人员动态监控，一个细节都不放过，通过全体教职员工的严防死守，确保了校园零疫情，保障了教育教学工作的高效运行，保证了师生安全。

3.笃行不怠抓研训。教师的专业成长才能推动学校的全面发展，学校始终把提高教师专业化水平作为提高教学质量的突破口。除了按规定认真抓好备、上、练、辅、测的各项过程管理，组织全体教师进行继续教育学习、教育专著研读，每月认真组织年级组教师进行集体备课、集体制卷。严考纪考风，抓质量分析，扎实做好校级备考方案，年级备考方案，细化科目备考方案。认真学习课程标准，钻研育人方法，提高课堂效率。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

临沧市凤庆县第一完全小学共设置4个内设机构,包括：办公室、教导处、总务处、德育室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市凤庆县第一完全小学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.临沧市凤庆县第一完全小学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市凤庆县第一完全小学2022年末实有人员编制82人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制82人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员83人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员62人（离休0人，退休62人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出和“三公”经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》和《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》均为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市凤庆县第一完全小学2022年度收入合计21085006.65元。其中：财政拨款收入20135026.95元，占总收入的95.49%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入949979.7元，占总收入的4.51%。与上年同期相比，收入合计增加3437728.86元，同比增长19.48%。其中：财政拨款收入增加2539849.16元，同比增长14.43%；上级补助收入增加0元，与上年对比无变化；事业收入0元，与上年对比无变化；经营收入增加0元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入0元，与上年对比无变化；其他收入增加897879.70元，同比增长1723.38%。财政拨款收入增长的主要原因是根据《凤庆县财政局关于凤庆县教育体育局2022年部门年初预算的批复》(凤财预发〔2022〕101号)财政拨入以往年度欠拨资金：营养改善计划资金、城乡义务教育公用经费补助资金、义务教育校舍维修长效机制补助资金等。其他收入增加的主要原因是根据《凤庆县财政局关于凤庆县教育体育局2022年部门年初预算的批复》(凤财预发〔2022〕101号)，收取课后服务费资金529640.00元、凤庆县教体局拨入教学仪器设备采购资金192000.00元、凤庆县珠心算协会拨珠心算工作补助经费100000.00元、凤庆县公安局拨入禁毒示范学校创建工作经费100000.00元。综上述原因，总收入比上年同期增加。

二、支出决算情况说明

临沧市凤庆县第一完全小学2022年度支出合计20597729.54元。其中：基本支出16959598.23元，占总支出的82.34%；项目支出3638131.31元，占总支出的17.66%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年同期相比，支出合计增加2712164.36元，同比增长15.16%。其中：基本支出减少925966.95元，同比下降5.18%；项目支出增加3638131.31元，同比增长100%；上缴上级支出增加0元，与上年对比无变化；经营支出增加0元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年对比无变化。总支出增加的主要原因是根据《凤庆县财政局关于凤庆县教育体育局2022年部门年初预算的批复》(凤财预发〔2022〕101号)，财政拨入以往年度公用经费、营养改善计划资金、义务教育校舍维修长效机制补助资金等根据事业发展需要在当年支出。基本支出减少的主要原因：一是本年6-12月奖励性绩效工资、乡镇岗位补贴、连片贫困地区乡村教师生活补贴暂未发放，10-12月单位事业人员基本养老保险缴费暂未缴纳；二是学校布局调整，2022年9月，划归给凤庆县滇红完全小学教师29人、退休5人，减少教师工资福利和社会保障费用支出。项目支出增加的主要原因是往年义教公用经费等非基本建设类项目按基本支出核算，从2022年起为规范财务核算，严格按预算项目管理要求，纳入项目支出。综上述原因，总支出比上年同期增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县第一完全小学正常运转的日常支出16959598.23元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出16754684.23元，占基本支出的98.79％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费204914.00元，占基本支出的1.21％。人均工资福利支出182726.01元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县第一完全小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3638131.31元。其中：基本建设类项目支出0元。

1.义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金项目支出2750.00元，共资助家庭经济困难学生12人，每人每学期资助250.00元。有效帮助学生解决家庭经济困难问题，促进控辍保学工作有力开展。

2.城乡义务教育公用经费补助资金支出3061781.31元，为学校开展正常教学，正常办公，学校校舍正常维修，教师培训等提供经费保障，保障学校教育教学工作正常开展。

3.珠心算教学工作经费支出128200.00元，用于开展珠心算教学培训等支出。

4.义务教育“全面改薄”设备采购资金支出192000.00元，用于购置电子白板等教学设备，改善学校办学条件。

5.中小学课后服务费支出253400.00元，用于课后服务办公及参与服务人员经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市凤庆县第一完全小学2022年度一般公共预算财政拨款支出20024129.54元，占本年支出合计的97.22%。与上年同期相比增加2190664.36元，同比增长12.28%。主要原因是财政拨入以往年度公用经费、营养改善计划资金、义务教育校舍维修长效机制补助资金等根据事业发展需要在当年支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出16293070.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.36%。其中工资福利支出11565590.68元，商品和服务支出3085505.31元，对个人和家庭补助1460785.00元，资本性支出181190.00元。

2.社会保障和就业（类）支出1371005.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.85%。主要用于本单位事业人员基本养老保险缴费支出、职业年金缴费支出、退休人员退休费支出、死亡抚恤金支出。其中事业单位离退休28500.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1230297.60元，机关事业单位职业年金缴费支出10320.45元，死亡抚恤支出101887.80元。

3.卫生健康（类）支出1125476.7元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.62%。主要用于事业单位医疗保险缴费支出、大病保险缴费支出。其中事业单位医疗支出1072466.70元，其他行政事业单位医疗支出53010.00元。

4.住房保障（类）支出1234576.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.17%,主要用于在校教师住房公积金缴纳。

除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、住房保障（类）支出外，无其他支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市凤庆县第一完全小学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，与上年对比无变化。因上年度和本年度本单位都未编制“三公”经费预算，也未发生“三公”经费收支，故无对比分析。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公”经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市凤庆县第一完全小学2022年机关运行经费支出0元。因我单位属于公益一类事业单位，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市凤庆县第一完全小学资产总额67680116.40元，其中，流动资产2043008.67元，固定资产60300002.73元，对外投资及有价证券0元，在建工程4400000.00元，无形资产937105.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年同期相比，本年资产总额增加58381818.43元，其中固定资产增加56581460.59元，同比增长1521.60%；流动资产增加1822700.84元，同比增长827.34%；无形资产减少22343.00元，同比下降2.33%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额525591.50元，其中：政府采购货物支出222361.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出303230.50元。授予中小企业合同金额303230.50元，占政府采购支出总额的57.69%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度部门整体支出全面开展绩效自评，共涉及财政资金20143108.95元，其中：基本支出16970420.30元，占总支出的84.25%；项目支出3172688.65元，占总支出的15.75%。

组织对城乡义务教育公用经费补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金2个项目支出开展绩效自评，其中一般公共预算支出涉及财政资金3172688.65元，占支出总额的100%；政府性基金预算项目支出涉及财政资金0.00元，占项目支出总额的0%。从评价情况来看，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在2022年度部门决算中反映城乡义务教育公用经费补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金2个项目。

（1）城乡义务教育公用经费补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99.70分。项目全年预算数为3169938.65元，执行数为3061781.31元，完成预算的96.59%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，为学校开展正常教学，正常办公，学校校舍正常维修，教师培训等提供经费保障，保障学校教育教学工作正常开展。

（2）义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为2750.00元，执行数为2750.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，按要求完成家庭经济困难学生的认定，确保相关资助政策落实到位，对义务教育家庭经济困难11名学生进行生活补助，切实减轻了受助学生家庭的经济负担。

五、其他重要事项情况说明

本单位本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（五）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092100136000701111