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临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.办学方向。

学校始终遵循“以质量求生存，以特色求发展”的办学原则。坚持“以人为本、以德立校、科研兴校、质量强校、从严治校”的办学理念，全面贯彻党的教育方针和幼儿保教方针，依法民主管理学校，致力推进课堂教学改革，重视学生的全面发展，贯彻落实《凤庆县教育体育局关于开展“六大校园”建设实施方案》，集中精力、一心一意抓学校教育教学质量和管理质量，狠抓教师队伍建设和教学常规管理工作，取得了较好成绩。在严格执行上级规范办学的有关规定上，做到政令畅通、管理民主、规范、能创造性地开展工作，工作有亮点 。

学校严格执行《凤庆县普通中小学常规管理规范》，严格按规定开齐课程、上足课时。以《象贤中心学校管理细则》为指导，全体教师均用普通话进行教学，每学期组织不少于1次普通话培训。严格落实教学各环节，教师常规业务能力有明显提高，教育教学质量不断提升。

2.党建工作。

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以深化基层党建质量提升为主线，扎实推进政治、思想、组织、作风和纪律建设，充分发挥了党支部“战斗堡垒”作用，为教育教学工作圆满完成提供了坚强保证。持续推动铸魂育人,教育引导广大党员、干部坚定自觉做到“两个维护”，坚定“四个自信”。同时重视、支持工会、少先队开展好主题活动。

3.学校安全。

始终把安全维稳工作作为学校日常工作重中之重，常抓不懈。不断完善各项安全规章制度，注重岗位责任制的落实，强化安全网格化管理，各完小安全网格化管理布控更加合理，各个方面及重点防范部位责任更加清晰。坚持以法治校，促使学校安全工作走上规范化、法制化的轨道，在切实维护校园稳定、确保师生生命和学校财产的安全方面做了大量的工作，建立起了完善的安全工作责任制和管理系统，学校结合季节特点和实际，定期或不定期召开学校安全维稳会议，对不同时段突出的安全工作作出安排和部署。

4.控辍保学。

严格按计划开展招生入学工作，认真组织学龄儿童入学，依法按时发放义务教育入学通知书，中心校所属5个行政村小学“四率”均达到上级下达的标准，小学入学率达100%，完学率达100%，本学年辍学率为0。不出现大班额。

5.德育工作。

抓好校园文化建设，创建平安和谐校园和创建校风、教风、学风示范校。巩固了校园文化建设示范学校创建成果。

教育方针、社会主义核心价值观、24字方针规范上墙。积极培育和践行社会主义核心价值观，以爱国主义教育、革命传统教育、中华传统美德教育和民主法制教育为主要内容，以贯彻执行最新《中小学生守则》、《小学生日常行为规范》为切入点，遵循中小学生身心健康成长规律，以活动为载体，抓实良好行为习惯养成教育。

6.教学工作。

认真落实《凤庆县教学常规管理办法》，严格按规定开齐课程、上足课时；抓好备课、上课、辅导、作业批改、考核等各个教学环节，坚持主备课制度。我校坚持教学常规月检查考核制度，重在落实备、授、批、辅、考工作。加强教学研究工作，认真钻研学习新《课标》，做好校本教研，从备课抓起，坚持集体备课制度，每月底开展好以年级为备课组的主备课活动。做到教学目标明确、有重难点，教学过程、练习设计合理；作业种类齐全、批改认真;广大教师结合本班实际制定了优生辅导措施和差生补救方案，效果明显。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

凤庆县洛党镇象贤中心学校共设置4个内设机构，包括：办公室、总务处、教导处、德育室。下辖5个村级小学，分别是：象贤完小、和德完小、白云完小、荣上完小、下岳舞完小。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校2022年末实有人员编制52人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制52人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员48人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员39人（离休0人，退休39人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出和“三公”经费收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》和《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校2022年度收入合计11488106.95元。其中：财政拨款收入11127121.45元，占总收入的96.86%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入360985.50元，占总收入的3.14%。与上年同期相比，收入合计增加1301084.47元，同比增长12.77%。其中：财政拨款收入增加987495.57元，同比增长9.74%；上级补助收入增加0元，与上年对比无变化；事业收入0元，与上年对比无变化；经营收入增加0元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入0元，与上年对比无变化；其他收入增加313588.90元，同比增长661.63%。财政拨款收入增长的主要原因是根据《凤庆县财政局关于凤庆县教育体育局2022年部门年初预算的批复》(凤财预发〔2022〕101号)财政拨入以往年度欠拨资金：营养改善计划资金、义务教育家庭经济困难学生资助资金、城乡义务教育公用经费补助资金、义务教育校舍维修长效机制补助资金等。其他收入增加的主要原因是根据《凤庆县财政局关于凤庆县教育体育局2022年部门年初预算的批复》(凤财预发〔2022〕101号)，增加其他收入资金：县科学技术学会拨科技示范校建设资金5000.00元、中山大学捐赠白云完小校舍建设补助资金320000.00元、社会爱心人士捐赠荣上完小附属设施建设资金20000.00元、捐赠鹿鸣完小捐附属设施建设资金10000.00元、“绿美校园”建设捐赠款4700.00元、代扣代缴个税手续费资金1262.95元。综上述原因，总收入比上年同期增加。

二、支出决算情况说明

临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校2022年度支出合计11735468.40元。其中：基本支出9994130.60元，占总支出的85.16%；项目支出1741337.80元，占总支出的14.84%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年同期相比，支出合计增加1473831.22元，同比增长14.36%。其中：基本支出减少247506.58元，同比下降2.42%；项目支出增加1721337.80元，同比增长8606.69%；上缴上级支出增加0元，与上年对比无变化；经营支出增加0元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年对比无变化。总支出增加的主要原因一是根据《凤庆县财政局关于凤庆县教育体育局2022年部门年初预算的批复》(凤财预发〔2022〕101号)，财政拨入以往年度公用经费、营养改善计划资金、学前教育及义务教育家庭经济困难学生补助资金等在本年支出；二是财政拨入学校设备采购补助资金300000.00元、义务教育校舍维修长效机制补助资金285000.00元等根据事业发展需要在当年支出。基本支出减少的主要原因是本年6-12月奖励性绩效工资、乡镇岗位补贴、连片贫困地区乡村教师生活补贴暂未发放。项目支出增加的主要原因是往年义教公用经费、学生资助等非基本建设类项目按基本支出核算，从2022年起为规范财务核算，严格按预算项目管理要求，纳入项目支出。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校正常运转的日常支出9994130.60元，与上年同期相比减少247506.58元，同比下降2.42%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9313747.05元，占基本支出的93.19％，人均工资福利支出179110.52元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费680383.55元，占基本支出的6.81％，人均工资福利支出174403.11元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1741337.80元。与上年同期相比增加1721337.80元，同比增长8606.69%。其中：基本建设类项目支出285000.00元。具体项目开支及工作开展情况为：

1.学校设备采购补助资金300000.00元，用于荣上完小教学、食堂等设备购置，已经按规划要求完成，并投入使用，有效改善了办学条件。

2.学前教育幼儿资助补助资金23250.00元，用于支付家庭经济困难幼儿生活补助，受助困难在园幼儿155人，每人每学期资助150元，有效缓解家庭经济困难幼儿入园问题。

3.城乡义务教育公用经费补助资金1023318.30元，为学校开展教育教学、办公运行、校舍及办公设备设施维修（维护）、教师培训等提供经费保障，保障学校教育教学工作正常开展。

4.义务教育家庭经济困难学生补助资金17500.00元，共资助义务教育家庭经济困难学生51人次，每人每学期资助500元。有效帮助学生解决家庭困难问题，促进保学控辍工作有力开展。

5.乡村少年宫补助资金80000.00元，主要用于培训乡村学校少年宫管理人员，支持校内志愿辅导乡村学校少年宫活动的教师参加专业培训，确保乡村少年宫正常运转。

6.义务教育校舍维修长效机制补助资金285000.00元，按项目预算要求，全部用于新建象贤完小学生食堂500.00平方米，新建成白云完小运动场560平方米、大门一座，两个项目工程已经全面完工且投入使用，象贤完小、白云完小两校的办学条件得到明显改善。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出11329898.90元，占本年支出合计的96.54%。与上年同期相比增加1077358.32元，同比增长10.51%。主要原因：一是根据《凤庆县财政局关于凤庆县教育体育局2022年部门年初预算的批复》(凤财预发〔2022〕101号)，财政拨入以往年度公用经费、营养改善计划资金、学前教育及义务教育家庭经济困难学生补助资金等在本年支出；二是财政拨入学校设备采购补助资金300000.00元、义务教育校舍维修长效机制补助资金285000.00元等根据事业发展需要在当年支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、教育（类）支出9211892.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.31%。主要用于教师工资福利支出及保障办公运转支出。其中：工资福利支出6443144.16元，商品服务支出1609085.22元，对个人和家庭补助支出793346.90元，资本性支出366316.63元。

2、社会保障和就业（类）支出817018.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.21%。主要用于教师养老保险、职业年金、遗属生活补助金支出。具体支出为机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金627217.76元，事业单位离退休费34650.00元，遗属人员生活补助费91208.00元，抚恤金63942.60元。

3、卫生健康（类）支出600289.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.3%。主要用于职工基本医疗保险缴费573319.63元、其他行政事业单位医疗支出26970.00元支出。

4、住房保障（类）支出700698.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.18%。主要用于教师住房公积金支出。

除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、住房保障（类）支出外，无其他支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，与上年对比无变化。因上年度和本年度本单位都未编制“三公”经费预算，也未发生“三公”经费收支，故无对比分析。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公”经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校2022年机关运行经费支出0元，增加0元，增长0%，临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校属于公益一类事业单位，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校部门资产总额7677139.25元，其中，流动资产1140096.06元，固定资产5702144.94元，对外投资及有价证券0元，在建工程363000.00元，无形资产471898.25元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加861314.46元，其中：流动资产增加706431.14元，增长1628.98%；固定资产增加66881.28元，增长1.19%；在建工程增加100000.00元，增长38.02%；无形资产减少11997.96元，下降2.48%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度部门整体支出全面开展绩效自评，共涉及财政资金11329898.90元，其中：基本支出9600830.60元，占总支出的84.74%；项目支出1729068.30元，占总支出的15.26%。

组织对城乡义务教育公用经费补助资金、义务教育家庭经济困难学生补助资金、学前教育幼儿资助补助资金、乡村少年宫补助资金、义务教育校舍维修长效机制补助资金、学校设备采购补助资金6个支出项目开展绩效自评，其中一般公共预算支出涉及财政资金1,729,068.30元，占支出总额的100%；政府性基金预算项目支出涉及财政资金0元，占项目支出总额的0%。从评价情况来看，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在2022年度部门决算中反映城乡义务教育公用经费补助资金、义务教育家庭经济困难学生补助资金、学前教育幼儿资助补助资金、乡村少年宫补助资金、义务教育校舍维修长效机制补助资金、学校设备采购补助资金6个项目绩效自评。

（1）城乡义务教育公用经费补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为1023318.30元，执行数为1023318.30元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，学校水电费、网络费用、办公设备设施维修维护、教学（教辅）用房维修维护、教师培训费用、急需办公用品（设备）购置等资金支出得到保障，学校教育教学活动正常开展。

（2）义务教育家庭经济困难学生补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为17500.00元，执行数为17500.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，按要求完成家庭经济困难学生的认定，并及时将补助资金发放到学生手中，确保相关资助政策落实到位，切实减轻困难学生家庭经济负担，受益人数51人次。

（3）学前教育幼儿资助补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为23250.00元，执行数为23250.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，按要求完成家庭经济困难幼儿的认定，并及时将补助资金发放到幼儿手中，确保相关资助政策落实到位，切实减轻困难幼儿家庭经济负担，受益人数155人次。

（4）乡村少年宫补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为80000.00元，执行数为80000.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，切实改善了少年宫办学条件，保障了少年宫各项活动的正常开展，对促进少年儿童身心健康发展起到了重要作用。

（5）义务教育校舍维修长效机制补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为285000.00元，执行数为285000.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，新建象贤完小学生食堂500.00平方米，新建成白云完小运动场560平方米、大门一座，两个项目工程已经全面完工且投入使用，象贤完小、白云完小两校的办学条件得到明显改善。

（6）学校设备采购补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为300000.00元，执行数为300000.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，主要对荣上完小教学、食堂等设备进行购置，设备购置已经完成，且已经投入使用，设备验收合格率为100%，荣上完小的办学条件得到明显改善。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

临沧市凤庆县洛党镇象贤中心学校本年度发生政府性基金支出10000.00元，主要用于乡村少年宫活动场地改造，切实改善少年宫办学条件，保障少年宫各项活动的正常开展。本年度没有国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（五）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092100136003601111