监督索引号53092100136006101000

临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.抓实基层党建工作，坚持党建工作是教育工作的主抓手，全面推进党建与教育深度融合发展。深入学习和宣传党的先进理论知识，巩固拓展党史学习教育成果，保证党员教师学有所获、学以致用、以身作则、率先垂范。持续做好党支部规范化建设巩固提升工作，建立健全党风廉政建设制度，强化党员队伍建设。

2.规范常规管理，提高教育教学质量。严格按照《凤庆县基础教育课堂教学改革实施方案》要求，全面推进课堂教学改革。严格按照《凤庆县中小学教学工作规程》要求，抓实教学常规管理。围绕《22项教育质量制度》《质量校园建设方案》，健全教学常规管理制度，进一步明确管理标准和目标，实现教学管理制度化、规范化。扎实开展好学校间结对帮扶工作，确保帮扶时效性。合理优化师资配置，调整优化教师队伍结构，提升教育教学软实力。切实加强师德师风建设，提高师生身心素质。强化教师培训，提升教育教学综合服务能力。全面执行《凤庆县教育体育系统奖励性绩效工资改革方案（试行）》建立起对教职工全面、客观、公平的考核评价和结果运用机制，不断激发教师教书育人的工作积极性，促进学校教育体育事业优质发展。

3.围绕优质均衡标准，加强学校基础设施建设，全力推进项目建设。管好、用好现有教学装备，管理好学校所有资产，保障学校各类资产财产安全。统筹好学校各个完小各个领域设施设备购置、入库、保管、使用，确保资产购置、处置手续齐全，流程规范。

4.强师德师风建设。学校始终坚持以师德建设为重点，切实加大队伍建设的力度，组织教师认真学习《中小学教师职业道德规范》等，通过学习使教师具有高尚的职业道德情操和良好的师风。

5.完善制度建设，加强管理。2022年学校进一步完善了《学校假缺管理制度》和《教师一日常规工作制度》，进一步促进中心校德育工作的制度化、常规化，使中心校的工作有制度的保障。在建立健全制度的同时，注重制度的落实与执行，切实地树立“身正为范，学高为师”的教师形象。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：办公室、教导处、总务处，下设4所村级小学，分别是：团山完小、大树田完小、陈家寨完小、中寨完小。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校2022年末实有人员编制50人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制50人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员45人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休0人，退休1人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出和“三公”经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》和《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》均为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校2022年度收入合计9426382.65元。其中：财政拨款收入9132602.37元，占总收入的96.88%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入293780.28元，占总收入的3.12%。与上年同期相比，收入合计增加86186.57元，同比增长0.92%。其中：财政拨款收入增加98302.87元，同比增长1.09%；上级补助收入0元，与上年对比无变化；事业收入0元，与上年对比无变化；经营收入0元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入0元，与上年对比无变化；其他收入减少12116.30元，同比下降3.96%。财政拨款收入增长的主要原因：一是财政拨入以往年度营养改善计划、学前和义务教育家庭经济困难学生资助、城乡义务教育公用经费等资金；二是本年财政安排全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件补助资金270000.00元；其他收入减少主要原因是来自于社会捐赠、其他部门给予的补助资金比上年减少。

二、支出决算情况说明

临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校2022年度支出合计9403950.37元。其中：基本支出7971327.54元，占总支出的84.77%；项目支出1432622.83元，占总支出的15.23%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年同期相比，支出合计减少88310.07元，同比下降0.93%。其中：基本支出减少1520932.90元，同比下降16.02%；项目支出增加1432622.83元，因上年无项目支出，故无增减对比分析。上缴上级支出增加0元，与上年对比无变化；经营支出增加0元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年对比无变化。支出减少主要原因是本年6-12月奖励性绩效工资、乡镇岗位补贴、连片贫困地区乡村教师生活补贴暂未发放。基本支出减少的主要原因是本年6-12月奖励性绩效工资、乡镇岗位补贴、连片贫困地区乡村教师生活补贴暂未发放；项目支出增加的主要原因是往年义教公用经费、学生资助等非基本建设类项目按基本支出核算，从2022年起为规范财务核算，严格按预算项目管理要求，纳入项目支出。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校正常运转的日常支出7971327.54元，与上年同期相比减少1520932.90元，同比下降16.02%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7789650.31元，占基本支出的97.72％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费181677.23元，占基本支出的2.28％。人均工资福利支出145775.43元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1432622.83元，比上年同期增加1432622.83元，因上年无项目支出，故无增减对比分析。其中：基本建设类项目支出356126.00元。具体项目开支及工作开展情况:

1.学前教育家庭经济困难学生补助资金项目支出29250.00元，用于资助学前教育幼儿资助195人次，有效解决困难家庭幼儿园儿童上学困难问题。

2.义务教育公用经费支出888883.78元，主要用于维持学校正常办公运转，为学校开展正常教学，正常办公，学校校舍正常维修，教师培训等提供经费保障，促进学校教育教学工作进一步取得良好成绩。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助经费支出60750.00元，用于资助义务教育阶段家庭经济困难学生补助243人次，有效帮助学生解决家庭困难问题，促进控辍保学工作有力开展。

4.特殊教育公用经费支出16780.00元，用于维持学校正常办公运转、教师培训等提供经费保障。

5.团山完小综合楼工程建设项目补助资金356126.00元（全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件补助资金200000.00元、义务教育薄弱环节改善与能力提升项目（校舍建设）补助资金70000.00元以及附属工程资金86126.00元），主要用于团山完小综合楼及附属工程的建设，项目工程已经交付使用，相应设施已经投入使用，极大改善了办学硬件条件。

6.非财政资金项目支出80833.05元,主要用于校舍维护维修支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出9150101.20元，占本年支出合计的97.30%。与上年同期相比减少30730.55元，同比下降0.33%。其中：工资福利支出比上年同期减少1323585.03元，商品和服务支出比上年同期增加782834.52元，对个人和家庭补助比上年同期增加226619.96元，资本性支出比上年同期增加283400.00元。一般公共预算财政拨款支出减少的主要原因：一是奖励性绩效工资、乡镇岗位补贴、连片贫困地区乡村教师生活补贴年内暂未发放7个月、财政配套养老保险金缴费年内暂未全部缴清；二是本年我单位教师较上年减少9人，造成工资福利和社会保障费用支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出7633954.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.43%。主要用于工资福利支出5094393.11元，商品和服务支出1157050.89元，对个人和家庭补助1099110.00元，资本性支出283400.00元。

2.社会保障和就业（类）支出522119.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.71%。主要用于事业单位离退休50646.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出468937.60元，机关事业单位职业年金缴费支出2536.33元。

3.卫生健康（类）支出439111.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.80%。主要用于事业单位医疗422371.27元，其他行政事业单位医疗支出16740.00元。

4.住房保障（类）支出554916.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.06%。主要用于在校教师住房公积金缴纳。

除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、住房保障（类）支出外，无其他支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，与上年对比无变化。上年度和本年度本单位都未编制“三公”经费预算，也未发生“三公”经费收支，故无对比分析。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校2022年机关运行经费支出0元。因我单位属于公益一类事业单位，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校资产总额12575992.00元，其中，流动资产1396199.36元，固定资产9800182.41元，对外投资及有价证券0元，在建工程1272874.00元，无形资产106736.23元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3760049.58元，增长42.65%，其中固定资产增加2623918.45元，增长36.56%；流动资产增加938851.65元，增长205.28%；无形资产减少2720.52元，下降2.49%；在建工程增加200000.00元，增长18.64%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额21860.00元，其中：政府采购货物支出21860.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额8460.00元，占政府采购支出总额的38.70%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度部门整体支出全面开展绩效自评，共涉及财政资金9315034.48元，其中：基本支出7798311.42元，占总支出的83.72%；项目支出1516723.06元，占总支出的16.28%。

组织对学前教育家庭经济困难幼儿资助资金、城义务教育公用经费补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金、全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件补助资金4个支出项目开展绩效自评，其中：一般公共预算支出涉及财政资金1516723.06元，占项目支出总额的100%；政府性基金预算项目支出涉及财政资金0元，占项目支出总额的0%。从评价情况来看，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在2022年部门决算中反映学前教育家庭经济困难幼儿资助资金、城义务教育公用经费补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金、全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件补助资金4个项目。

（1）学前教育幼儿资助补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为29250.00元，执行数为29250.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，切实减轻了学前教育学生的家庭负担，受益人数195人次，提升了幼儿入园率。

（2）城义务教育公用经费补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98.46分。项目全年预算数为1070597.06元，执行数为905663.78元，完成预算的84.59%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，为学校开展正常教学、正常办公、学校校舍（含教学设备）维修维护、教师培训等提供经费保障，促进学校教育教学工作进一步取得良好成绩。

（3）义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为60750.00元，执行数为60750.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，按要求完成家庭经济困难学生的认定，并及时将补助资金发放到学生手中，确保相关资助政策落实到位，切实减轻困难学生家庭经济负担，受益人数243人次。

（4）全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为356126.00元，执行数为356126.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于新建团山完小综合楼950平方米，年内工程已经竣工并验收投入使用，使学校的办学条件得到明显改善。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

临沧市凤庆县郭大寨乡团山中心学校本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（五）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092100136006101111