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临沧市凤庆县郭大寨中学2022年度部门决算

目录

第一部分临沧市凤庆县郭大寨中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分 临沧市凤庆县郭大寨中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.我校全面贯彻教育方针，全面实施素质教育，严格执行教育行政法规和上级规范办学行为的有关规定，规范办学行为。认真贯彻落实《凤庆县普通中小学常规管理规范》，全面开展学校教育教学管理工作，开齐课程。结合学校实际制定“六大校园”建设实施方案，结合方案创建“六大校园”。

2.根据上级党委要求，结合党建目标责任，郭大寨中学党支部坚持规范开展主题党日活动，云岭先锋APP网上党支部规范化建设达标率95%。在活动主题的选取上，既参考了指导性活动计划，又紧跟党和国家发展的步伐，注重贴近党员思想和工作实际，突出创新学习、理论宣讲、志愿服务等内容。

3.学校强化安全意识，消除安全隐患，为了避免出现重大安全责任事故，制定《郭大寨中学内部校园安全管理制度》，扎实有效推进安全管理。

4.做好控辍保学工作，动员家长、村干部早日送辍学学生入学，对长期未入学的学生家长发放敦促入学通知。

5.德育管理坚持抓实抓细，注重养成教育，实施程序化、形式多样化、榜样示范化、环境育人化、教育网络化，通过主题班会、主题板报、宣传栏多种形式加以贯彻落实。

6.落实好《凤庆县教体局22项教学质量制度》、《凤庆县中小学教学工作规程》，推进教学常规管理工作制度化、科学化、规范化和流程化，提高学校教学管理水平和教师专业素养，全面提高教学质量。

7.执行学校校务公开制度，对评优选模、晋级晋升、人事安排、外出学习培训、工资福利、项目工程、经费收支等重大事项适时公开；召开了一次规范的教职工代表大会；召开四次校务委员会，解决人事、财务等重大问题；认真处理师生合理诉求，及时化解矛盾纠纷。

8.按政策规定做好学生资助及营养改善计划工作，信息做到准确无误，实施动态管理，确保对象精准；按时完成各级学生资助管理信息系统数据录入，工作材料及时上报；按要求设置学校食堂账务，认真做好食材的验收入库、出库工作；及时做账并到教育体育局营养办进行审核，每学期至少审核4次；有计划进行食材采购，杜绝铺张浪费；认真贯彻落实《凤庆县农村义务教育学生营养改善计划实施细则》，努力做好义务教育学生营养改善计划工作，改善学校食堂供餐条件，科学管理，保障学校食堂食品安全，按要求实施阳光校餐。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、教导处、德育室、总务室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市凤庆县郭大寨中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.临沧市凤庆县郭大寨中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市凤庆县郭大寨中学2022年末实有人员编制55人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制55人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员49人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休0人，退休1人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出和“三公”经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》和《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》均为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市凤庆县郭大寨中学2022年度收入合计10380953.45元。其中：财政拨款收入10204897.53元，占总收入的98.30%；上级补助收入0.00元，占总收入的0%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0%；经营收入0.00元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0%；其他收入176055.92元，占总收入的1.7%。与上年同期相比，收入合计增加1396309.07元，增长15.54%。其中：财政拨款收入增加1300944.35元，同比增长14.61%；上级补助收入增加0元，与上年对比无变化；事业收入0元，与上年对比无变化；经营收入增加0元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入0元，与上年对比无变化；其他收入增加95364.72元，同比增长118.18%。财政拨款收入增长的主要原因是根据《凤庆县财政局关于凤庆县教育体育局2022年部门年初预算的批复》(凤财预发〔2022〕101号)财政拨入以往年度欠拨资金：营养改善计划资金、义务教育家庭经济困难学生资助资金、城乡义务教育公用经费补助资金等。其他收入增加的主要原因是根据《凤庆县财政局关于凤庆县教育体育局2022年部门年初预算的批复》(凤财预发〔2022〕101号)，增加云南省高级人民法院拨入校园附属工程资金90000.00元、凤庆县第一中学拨入招生工作补助经费15000.00元、单位资金户利息收入124.48元、代扣代缴个税手续费收入720.23元。综上原因，总收入比上年同期增加。

二、支出决算情况说明

临沧市凤庆县郭大寨中学2022年度支出合计10368284.40元。其中：基本支出8768558.09元，占总支出的84.57%；项目支出1599726.31元，占总支出的15.43%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0％；经营支出0.00元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年同期相比，支出合计增加1171057.08元，增长12.73%。其中：基本支出减少428669.23元，同比下降4.66%；项目支出增加1599726.31元，因上年无项目支出，故无对比增减对比分析；上缴上级支出增加0元，与上年对比无变化；经营支出增加0元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年对比无变化。基本支出比上年减少的主要原因：本年6-12月奖励性绩效工资、乡镇岗位补贴、连片贫困地区乡村教师生活补贴暂未发放；项目支出增加的主要原因是往年义教公用经费、学生资助等非基本建设类项目按基本支出核算，从2022年起为规范财务核算，严格按预算项目管理要求，纳入项目支出。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县郭大寨中学正常运转的日常支出8768558.09元。比上年同期减少428669.23元，同比下降4.66%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8627455.22元，占基本支出的98.39％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费141102.87元，占基本支出的1.61％。人均工资福利支出140131.45元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县郭大寨中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1599726.31元。比上年同期增加1599726.31元，因上年无项目支出，故无对比增减对比分析。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况为：

1.城乡义务教育公用经费补助资金支出1347851.31元，主要用于学校开展正常教学，正常办公，学校校舍正常维修，教师培训等提供经费保障。

2.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出146875.00元，主要用于补助义务教育阶段学生家庭经济困难学生，减轻困难家庭学生经济负担受益学325人次。

3.云南省高级人民法院帮扶补助资金（非财政补助资金）105000.00元，主要用于学校附属工程建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市凤庆县郭大寨中学2022年度一般公共预算财政拨款支出10263284.40元，占本年支出合计的98.99%。与上年相比增加1155552.84元，增长12.69%，主要原因是财政拨入以往年度公用经费、营养改善计划经费、义务教育家庭经济困难学生生活补助等资金在本年支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出8620222.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.99%。主要用于职工工资福利支出，学校公用经费支出，学校项目建设支出，学生资助支出。其中：工资福利支出5359245.33元、商品和服务支出1387754.18元、对个人和家庭补助支出1772023.00元、资本性支出101200.00元。

2.社会保障和就业（类）支出577153.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.62%。主要用于本单位事业人员基本养老保险缴费支出、职业年金缴费支出、退休人员退休费支出、死亡抚恤金支出。其中：事业人员基本养老保险与职业年金缴费支出441287.68元、退休费46821.00元、死亡抚恤金支出89045.00元。

3.卫生健康（类）支出482074.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.70%。主要用于事业单位医疗保险缴费支出、大病保险缴费支出。其中：职工基本医疗保险缴费支出467630.21元、大病保险缴费支出14444.00元。

4.住房保障（类）支出583834.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.69%。主要用于本单位在职人员2022年住房公积金支出。比上年同期增加33236.00元，增长6.04%。

除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、住房保障（类）支出外，无其他支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市凤庆县郭大寨中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，与上年对比无变化。上年度和本年度本单位都未编制“三公”经费预算，也未发生“三公”经费收支，故无对比分析。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公”经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市凤庆县郭大寨中学2022年机关运行经费支出0元。因我单位属于公益一类事业单位，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市凤庆县郭大寨中学资产总额10836125.45元，其中，流动资产1016643.63元，固定资产净值8987205.98元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产净值832275.84元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1422154.86元，增长15.11%，其中：流动资产增加779523.97元，增长328.75%；固定资产增加662525.93元，增长7.37%；无形资产减少19895.04元，下降2.33%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额140300.00元，其中：政府采购货物支出140300.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额140300.00元，占政府采购支出总额的100%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度部门整体支出全面开展绩效自评，共涉及财政资金10263284.40元，其中：基本支出8768558.09元，占总支出的85.44%；项目支出1494726.31元，占总支出的14.56%。

组织对城乡义务教育公用经费补助资金、义务教育家庭经济困难学生生活补助资金2个项目支出开展绩效自评，其中：一般公共预算支出涉及财政资金1494726.31元，占支出总额的100%；政府性基金预算项目支出涉及财政资金0.00元，占项目支出总额的0%。从评价情况来看，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在2022年度部门决算中反映城义务教育公用经费补助资金、义务教育家庭经济困难学生生活补助资金2个项目。

（1）城义务教育公用经费补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为1347851.31元，执行数为1347851.31元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，为学校开展正常教学、正常办公、学校校舍（含教学设备）维修维护、教师培训等提供经费保障，促进学校教育教学工作进一步取得良好成绩。

（2）义务教育家庭经济困难学生生活补助资金绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为146875.00元，执行数为146875.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，按要求完成家庭经济困难学生的认定，并及时将补助资金发放到学生手中，确保相关资助政策落实到位，切实减轻困难学生家庭经济负担，受益人数325人次。

五、其他重要事项情况说明

本单位本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（五）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092100136006001111