监督索引号53092100136001001000

临沧市凤庆县诗礼乡诗礼中心学校2022年度部门决算

目 录

第一部分 临沧市凤庆县诗礼乡诗礼中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2022年度部门整体支出绩效自评情况

十三、2022年度部门整体支出绩效自评表

十四、2022年度项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市凤庆县诗礼乡诗礼中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.党风廉政建设和师德师风建设。

一年来，党支部加强政治理论学习，把政治建设放在首位，组织广大党员教师深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。深入贯彻上级文件精神，按时完成组织交给的学习任务，用正确理论指导教育教学工作，充分发挥党组织战斗堡垒作用和共产党员先锋模范作用。

2.学校常规工作及教育教学工作。

常规管理是教学管理工作的重点，抓好教学常规管理是提高教育教学质量的重要保证，教学处定期或不定期进行常规检查，对教师的常规进行量化打分，不足与优势进行当场反馈，从做好常规工作入手，不断提升教师的教学能力，管理学生的能力，驾驭课堂的能力。

本年度继续强化教师的备课、上课、作业批改、学生辅导、检测的过程管理，形成科学严谨的教学习惯，作业立足基础，分层要求，尽可能做到当堂解决，当堂订正。经全体教职工共同努力，教学质量稳步提升。

3.德育工作及校园文化建设。

落实立德树人根本任务，德育工作取得新突破。努力创建平安和谐校园和创建校风、教风、学风示范校；不断巩固文明单位、文明校园、绿色学校成果，加强校园文化和绿化美化建设，创建“森林、生态、美丽”学校。

4.后勤保障及经费管理。

学校按规定合理统筹安排使用资金，资金使用透明、公开，学校财务收支情况每月在业务群进行公示，严格执行“收支两条线”管理制度；按规定进行物品采购；成立学校经费管理小组和经费审核小组并正常开展工作；按规定做好家庭经济困难学生认定工作，并向社会和家长进行公示，按时足额发放学生补助资金。

5.安全工作。

一是完善安全管理制度和应急处置预案，二是定期开展安全教育讲座，每月末组织师生开展地震、火灾等疏散演练。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：办公室、教学处、财务室，下设5所村级完小1所中心幼儿园，分别是：1.凤庆县诗礼完小；2.凤庆县永复完小；3.凤庆县孔兴完小；4.凤庆县清华完小；5.凤庆县永乐完小；6.凤庆县诗礼乡中心幼儿园。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市凤庆县诗礼乡诗礼中心学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.凤庆县诗礼乡诗礼中心学校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市凤庆县诗礼乡诗礼中心学校2022年末实有人员编制62人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制62人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员67人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人（离休0人，退休20人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出和“三公”经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》和《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》均为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市凤庆县诗礼乡诗礼中心学校2022年度收入合计14048406.58元。其中：财政拨款收入13788913.45元，占总收入的98.15%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入259493.13元，占总收入的1.85%。与上年相比，收入合计增加798429.14元，同比增长6.03%。其中：财政拨款收入增加599876.57元，同比增长4.55%；上级补助收入增加0元，与上年对比无变化；事业收入增加0元，与上年对比无变化；经营收入增加0元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年对比无变化；其他收入增加198552.57元，同比增长325.81%。主要原因一是本年度财政拨付以往年度公用经费、学生资助等经费；二是本年拨付诗礼完小宿舍楼全面改薄项目资金400000.00元；三是本年收到诗礼乡人民政府拨付绿美资金20000.00元；四是本年食堂账并入学生伙食费结转238210.33元。

二、支出决算情况说明

临沧市凤庆县诗礼乡诗礼中心学校2022年度支出合计13814149.57元。其中：基本支出12009249.45元，占总支出的86.93%；项目支出1804900.12元，占总支出的13.07%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加345731.16元，同比增长2.57%。其中：基本支出减少1459168.96元，同比下降10.83%；项目支出增加1804900.12元，因上年无项目支出，故无对比分析；上缴上级支出增加0元，与上年对比无变化；经营支出增加0元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年对比无变化。主要原因一是本年度因财政“一体化”改革，公用经费、学生资助等按项目支出核算，故本年度基本支出减少；二是本年度拨入以往年度公用经费、学生资助资金，商品服务支出和学生助学金等支出增加；三是本年拨付诗礼完小宿舍楼全面改薄项目资金400000.00元；四是本年度拨付绿美资金20000.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县诗礼乡诗礼中心学校正常运转的日常支出12009249.45元，与上年同期相比减少1459168.96元，同比下降10.83%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11877336.45元，占基本支出的98.90％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费131913.00元，占基本支出的1.10％。人均工资福利支出160029.20元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县诗礼乡诗礼中心学校为完成事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1804900.12元，因上年无项目支出，故无对比分析。其中：基本建设类项目支出450000.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.学前教育资助金51300.00元，用于发放学前教育家庭经济困难幼儿生活补助；

2.义务教育家庭经济困难学生生活补助45250.00元，用于发放义务教育家庭经济困难学生生活补助；

3.全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件补助资金450000.00元，用于诗礼完小宿舍楼建设；

4.城乡义务教育公用经费1237083.25元，用于维持学校日常运转支出，主要包括教师培训费、水电费、办公费、邮电费、交通差旅费、设备购置及日常维修维护等支出；

5.诗礼乡人民政府拨付绿美资金20000.00元，用于诗礼乡诗礼乡中心幼儿园绿美；

6.国家税务总局凤庆县税务局拨办税手续费1266.87元，主要用于改善办税人员办公条件。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市凤庆县诗礼乡诗礼中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出13792882.7元，占本年支出合计的99.85%。与上年相比增加401404.85元，同比增长3.00%，主要原因一是本年度财政拨付以往年度公用经费、学生资助等经费；二是本年拨付诗礼完小宿舍楼全面改薄项目资金400000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出11167022.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.96%。主要用于工资福利支出及保障办公运转支出，其中普通教育支出11165922.18元，其他教育管理事务支出1100.00元。主要用于保障工资福利支出及保障学校办公等运转支出，其中：工资福利支出8280069.93元，对个人和家庭补助支出1067956.00元，商品和服务支出1341847.25元，资本性支出477149.00元；

2.社会保障和就业（类）支出967193.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.01%。主要用于本单位事业人员养老保险缴费支出，职业年金、退休费及抚恤金支出。其中行政事业单位养老支出805569.41元，死亡抚恤支出161624.14元；

3.卫生健康（类）支出745481.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.41%。主要用于事业单位医疗、生育保险金，大病保险等缴费支出，其中职工医疗、生育保险缴费718201.97元，大病医疗保险缴费27280.00元；

4.住房保障（类）支出913185.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.62%。主要用于本单位住房公积金支出。

除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、住房保障（类）支出外，无其余支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市凤庆县诗礼乡诗礼中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，与上年对比无变化。上年度和本年度本单位都未编制“三公”经费预算，也未发生“三公”经费收支，故无对比分析。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公”经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

2022年机关运行经费支出0元，临沧市凤庆县诗礼乡诗礼中心学校不属于行政单位机关和参照公务员管理的事业单位，无机关运行经费支出，与上年对比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市凤庆县诗礼乡诗礼中心学校资产总额8693479.35元，其中，流动资产1422652.64元，固定资产5907820.39元，对外投资及有价证券0元，在建工程1100000.00元，无形资产263006.32元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2563331.24元，其中固定资产增加945172.56元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元（国有资产占有使用情况表详见附表）。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度部门整体支出全面开展绩效自评，共涉及财政资金13792882.70元，其中：基本支出12009249.45元，占支出总额的87.07%%，项目支出1783633.25元，占支出总额的12.93%。

组织对学前教育资助金、城乡义务教育公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活补助和诗礼完小宿舍楼全面改薄项目补助资金等4个项目支出开展绩效自评，其中一般公共预算项目支出涉及财政资金1783633.25元，占项目支出总额的100%；政府性基金预算项目支出涉及财政资金0元，占项目支出总额的0%。从评价情况来看，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在2022年度部门决算中反映学前教育幼儿资助金、城乡义务教育生均公用经费补助资金、义务教育家庭经济困难学生生活补助资金和诗礼完小宿舍楼全面改薄项目补助资金等4个项目。

(1)学前教育资助金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为51300.00元，执行数为51300.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：本年度发放学前教育幼儿资助51300.00元，受益342人次。通过项目的实施，切实减轻了学前教育学生的家庭负担，巩固了学前教育儿童入园率。

(2)城乡义务教育公用经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99.64分。项目全年预算数为1283114.00元，执行数为1237083.25元，完成预算的96.41%。项目绩效目标完成情况：本年度通过城乡义务教育生均公用经费补助资金项目的实施，保障了学校的正常运转，提升了义务教育巩固率，师生满意度达100%。

(3)义务教育家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为45250.00元，执行数为45250.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：本年度发放义务教育家庭经济困难学生生活补助45250.00元，受益学生95人，义务教育家庭经济困难学生生活补助项目的实施切实减轻了义务教育学生的家庭负担，2022年义务教育巩固率达100%。

(4)诗礼完小宿舍楼全面改薄项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为400000.00元，执行数为450000.00元，完成预算的112.50%。项目绩效目标完成情况：2022年度诗礼完小宿舍楼全面改薄项目新建诗礼完小宿舍楼900平方米，工程验收合格率为100%。诗礼完小宿舍楼全面改薄项目的实施使学校的办学条件得到明显改善，义务教育得到均衡发展，2022年义务教育巩固率达100%。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

临沧市凤庆县诗礼乡诗礼中心学校本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

监督索引号53092100136001001111