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临沧市凤庆县工业商务和信息化局2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市凤庆县工业商务和信息化局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2002年度部门整体支出绩效自评情况

十三、2002年度部门整体支出绩效自评表

十四、2022年度项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市凤庆县工业商务和信息化局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻落实国家、省、市、县工业商务和信息化法律法规及方针政策；研究提出新型工业化发展规划和政策措施，协调解决新型工业化进程中的重大问题；根据全县国民经济和社会发展总体规划，制定工业商务和信息化产业专项规划和年度计划；贯彻执行国家、省、市、县进出口商品管理办法，组织实施全县进出口配额计划，推进全县进出口贸易标准化体系建设；依法监督技术、设备的进出口工作；拟定全县流通贸易发展规划，提出流通体制改革意见，培育发展城乡市场，推进流通产业结构调整；协调解决商贸流通、新型工业化进程中的重大问题。

2.研究提出工业经济和信息产业发展政策；提出调整优化产业布局、结构的政策建议；拟订工业商务和信息产业布局规划和结构调整的政策措施，推进产业结构调整和优化升级，推进信息化与工业化融合；推进工业体制改革和管理创新；拟订地方性行业技术规范和标准。

3.拟订并组织实施产业投资政策建议和工业与信息化重大项目规划；提出工业商务和信息化固定资产投资规模及方向；提出县级财政对工业商务和信息化各项专项扶持资金的安排建议；按照规定权限做好工业商务和信息化固定资产投资项目核准和备案。

4.监测分析工业、信息产业运行态势并发布有关信息，进行预测预警和信息引导，协调解决行业运行发展中的有关问题并提出政策建议；负责工业产业安全、国防动员、无线电应急处置工作;负责辖区内工业商务和信息化企业生产要素的组织协调保障工作；负责盐业行政管理；组织实施电力调度，负责电力行政管理和电力需求侧管理工作。

5.拟订企业技术创新规划和政策措施并组织实施，推进工业商务和信息化行业技术创新体系建设，指导企业技术中心建设；指导利用先进适用技术改造提升传统产业，加快新技术、新工艺的应用，促进科技成果产业化；开展工业商务和信息化的对外合作与交流。

6.依据产业发展规划，推进产业链延伸及精深加工，优化提升传统产业，发展壮大新兴产业；指导和推进企业信息技术创新机制的建立；指导工业商务和信息化产品质量管理。

7.负责工业商务和信息化行业管理；组织拟订县级工业园区和特色园区发展规划及政策措施，推动工业园区建设；推进工业商务和信息化项目向园区集中发展；负责县级工业园区和特色园区开发建设的综合协调工作。

8.拟订煤炭发展战略、行业规划和权限范围内的项目核准；负责指导煤炭生产、技术改造；负责煤矿安全生产的监督管理；参与拟订能源节约和资源综合利用、清洁生产促进规划；拟订并组织实施工业、信息化的能源节约和资源综合利用、清洁生产促进政策；负责全县节能工作的综合协调，组织实施工业节能工作。

9.指导中小企业和民营经济发展，会同有关部门拟订促进中小企业发展和民营经济发展的有关政策和措施；推动建立完善服务体系，协调解决中小企业及民营经济发展中的重大问题。

10.拟订信息化和工业化融合发展规划、政策和措施；推进信息技术的推广应用，促进工业化和信息化融合；协调通信运营企业，加快通信基础设施建设；指导协调工业企业电子商务发展；承担电子信息产品制造的行业管理工作。

11.统一配置和管理无线电频谱资源，依法监督管理无线电台（站），协调处理军地间无线电管理有关事宜，负责无线电电磁环境保护工作，组织无线电监测、检测、干扰查处，协调处理电磁干扰事宜，维护空中电波秩序，依法组织实施无线电管制。

12.贯彻执行国家对外方针、政策和法规；拟订地方性外事规章制度，研究制订外事工作发展规划并组织实施。负责因公出国、赴港澳台管理工作；负责组织接待外国来访团组和在我县进行公务活动的外交人员。

13.负责贯彻落实国家有关发展中小企业和电子商务的政策法规，制定全县电子商务发展规划，拟订中小企业服务体系认定办法、服务绩效评价办法和推动企业信息化、运用电子商务开拓国内外市场的相关政策措施。

14.组织实施完善电子商务服务监督、考核、评价机制；承担中小企业服务体系建设业务指导工作和全县电子商务进农村综合示范工作领导小组办公室的日常工作。

15.负责推荐自愿纳入全省中小企业服务体系的相关专业服务机构，配合中小企业申报国家、省、市扶持中小企业发展的各类专项资金(基金)；配合做好拟上市中小企业跟踪服务和上市辅导工作；支持中小企业电子商务应用，促进网络购物等面向消费者的电子商务的健康发展；鼓励和支持全县企业加快运用电子商务开拓国际、国内市场；组织实施跨境电子商务业务；建立完善商务信息公共服务体系，管理有关网站；组织商贸领域信息化的培训与交流。

16.完成县委（县政府）交办的其他任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.工业方面。一是抓项目建设，努力扩大有效投资。认真贯彻落实省、市有关加快发展工业经济的各项政策措施，实施重点产业整合，合理配置资源，优化产业布局，围绕全县产业布局，积极谋划新基建项目、园区基础设施项目、企业技术创新项目、企业技术改造项目、商贸物流等项目，扩大工业投资，增强发展后劲。同时，认真贯彻落实省、市新型工业化工作相关精神及决策部署，坚持以发展加工型龙头企业为牵引，全力推进新型工业化产业示范基地建设，积极补短板、强弱项，切实把工业打造成带动全县经济社会高质量发展的引擎和关键支撑。二是抓企业培育，加快民营经济发展。认真贯彻落实省、市、县加快民营经济发展的一系列政策措施，加强服务体系建设，创新发展举措，加大财税扶持，优化发展环境，破解发展难题，切实抓好规模以上企业培育措施落实，主动加强与企业沟通、衔接，做好小升规企业的服务，坚持把民营经济发展作为县域经济发展的重要取向，认真落实各级进一步优化营商环境相关政策，积极服务广大企业健康发展。

2.商务方面。一是电子商务全面评估工作顺利完成。年内配合省商务厅电子商务专家组做好全县电子商务进农村综合示范项目全面评估工作，目前全县电子商务工作取得良好成效。全县已经建成县级电子商务公共服务中心1个、县级仓储分拨物流中心1个、乡级电子商务公共服务站13个、村级电子商务公共服务点165个。二是扩大消费政策有效落实。积极贯彻落实云南省22条促消费政策，年内组织全县3户企业参加彩云消费券活动。同时指导县内16个餐饮、文旅企业参加临沧市“情暖佤乡·乐享消费”消费券投放促消费活动，以企业自主让利，部门站台背书的方式，发放消费券刺激凤庆县零售业销售额。三是助企扩产促销成效明显。同时全力支持县内企业在全国开设一批专卖店、销售专区和专柜，目前共在全国12省市县开设凤庆产品直营点、直营店。全面打开凤庆县农特产品市场，让爱心帮扶逐步转化为市场主动消费，进一步拓宽凤庆县农特产品销售渠道，打响凤庆县绿色产品品牌，目前在中山大学南校园的食堂、超市等地初步选定了自动售卖机投放点，作为凤庆农特产品推广试点。

3.信息化方面。积极协调铁塔及三大运营商推进4G补盲和5G基站建设，推进城区千兆光纤覆盖和农村百兆光纤覆盖，全县现有4G基站1210个，其中电信395个、移动719个、联通96个。全县现有5G基站265个，其中电信36个、移动193个、联通36个。重点区域百兆以上宽带用户占比已达100%，农村光纤宽带延伸覆盖建设电信已覆盖90%，移动已覆盖89%，自然村百兆宽带通达率均衡已超过75%目标。同时严格落实无线电管理相关规定，完成全县2022年无线电管理费用收缴工作，完成全县事业单位考试、全国高考考试无线电保障工作，保障全县无线电安全。

4.重点指标完成情况。全年，完成可比价规上工业增加值174000000元，同比增4.9%。其中：县内企业完成520000000元，同比减3.4%，占比29.8%；小湾电站完成120000000元，同比增7.1%，占比70.2%。完成能源以外工业投资676000000元，比去年同期增8.9%；全年完成社会消费品零售总额540800000元，同比增1.5%；完成批发业销售额508000000元，同比减29.7%；完成零售业商品销售额517400000元，同比增4%；完成居民服务、修理和其他服务业营业收入7800000元，同比增20%；完成租赁和商务服务业营业收入13100000元，同比增9.77%。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

凤庆县工业商务和信息化局设11个内设机构，分别是办公室、发展规划技术创新和园区管理股、经济运行股、原材料工业股、消费品工业股、节能监管股、中小企业和非公经济管理股、网络和信息资源管理股、市场贸易管理股、外事和外贸管理股、中小企业服务中心（凤庆县电子商务服务中心）。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市凤庆县工业商务和信息化局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市凤庆县工业商务和信息化局2022年末实有人员编制21人。其中：行政编制18人（含行政工勤编制2人），事业编制3人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员19人（含行政工勤人员2人），事业人员3人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计2人（离休2人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员39人（离休0人，退休39人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

1.凤庆县工业商务和信息化局2022年没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入决算表》无数据。

2.凤庆县工业商务和信息化局2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市凤庆县工业商务和信息化局2022年度收入合计35879041.86元。其中：财政拨款收入31549041.86元，占总收入的87.93%；上级补助收入0元，占总收入的0%，与上年对比无增减变化；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%，与上年对比无增减变化；经营收入0元，占总收入的0%，与上年对比无增减变化；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%，与上年对比无增减变化；其他收入4330000元，占总收入的12.07%，较上年增长100%，2022年其他收入增加的主要原因是一县一业办拨入省外市场拓展项目补助资金。

与上年相比，收入合计增加30655225.25元，增长586.84%。其中：财政拨款收入增加26325225.25元，增长503.95%，主要原因是根据政府会计制度以实际收支列支，列支中央技改专项投资预算资金18210000元、亚太商贸公司电子商务进农村物流体系建设项目资金2000000元，2021年省级工业和信息化发展专项资金3800000元，2018至2019年度省级工业和信息化发展专项资金1000000元，其他商业流通事务支出1066000元等项目支出；上级补助收入较上年无增减变化；事业收入较上年无增减变化；经营收入较上年无增减变化；附属单位上缴收入较上年无增减变化；其他收入增加4330000元，主要原因是组织开展一县一业省外市场拓展项目补助资金4300000元，申请30000元外资项目资金，用于开展高质量吸引外资工作中的翻译费、印刷费、劳务费、差旅费用等，故较上年增加。

二、支出决算情况说明

临沧市凤庆县工业商务和信息化局2022年度支出合计35879041.86元。其中：基本支出4524005.55元，占总支出的12.61%；项目支出31355036.31元，占总支出的87.39%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加24727874.53元，增长221.75%。其中：基本支出增加363302.94元，增长8.73%；项目支出增加24364571.59元，增长348.54%；上缴上级支出0元，与上年对比无增减变化；经营支出0元，与上年对比无增减变化；对附属单位补助支出0元，与上年对比无增减变化。主要原因分析：根据政府会计制度以实际收支列支，列支中央技改专项投资预算资金18210000元、亚太商贸公司电子商务进农村物流体系建设项目资金2000000元，2021年省级工业和信息化发展专项资金3800000元，2018至2019年度省级工业和信息化发展专项资金1000000元，其他商业流通事务支出1066000元等项目支出，故较上年增加。

其他收入4330000元，主要是根据凤庆县“一县一业”示范创建工作领导小组办公室“凤创办发〔20221〕5号”文件《关于拨付凤庆县2021年“一县一业”示范创建省级专项资金的通知》，组织开展项目建设工作，我局主要负责在云南省省内及省外大宗核桃集散交易市场建立直销网点、销售窗口；在人口密集场所建立凤庆核桃广告；支持企业参加核桃博览会、展销会等。县“一县一业”办公室共拨入项目资金4300000元，根据目标任务及完成情况支付4300000元。根据云南省商务厅云商外资〔2021〕8号文件《关于开展2021年度中央外经贸资金鼓励高质量吸引外资项目申报工作的通知》，申请30000元外资项目资金，用于开展高质量吸引外资工作中的翻译费、印刷费、劳务费、差旅费用等。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县工业商务和信息化局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出4524005.55元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4119816.55元，占基本支出的91.07％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费404189元，占基本支出的8.93％。日常公用经费人均支出数为18372元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县工业商务和信息化局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出31355036.31元。其中：一般行政管理事务支出4550000元，主要列支县级企业春节慰问活动经费、办展办会工作经费、一县一业省外市场拓展、开展高质量吸引外资工作等支出。工业和信息产业监管及产业发展支出23430000元，其中：基本建设类项目支出18210000元，其他主要列支省级工业和信息化发展专项资金。商业服务业等支出3375036.31元，主要列支商贸企业促消费奖补、升限企业及大个体奖励、住宿餐饮业奖补、现代物流发展专项资金、商贸进出口“两稳一促”项目经费、省级外贸转型升级基地项目资金、支持促进外贸稳中提质项目补助资金、电子商务进农村综合示范县物流配送体系项目补助资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市凤庆县工业商务和信息化局2022年度一般公共预算财政拨款支出31549041.86元，占本年支出合计的87.93%。与上年相比增加20397874.53元，增长182.92%，主要原因分析：根据政府会计制度以实际收支列支，列支中央技改专项投资预算资金18210000元、亚太商贸公司电子商务进农村物流体系建设项目资金2000000元，2021年省级工业和信息化发展专项资金3800000元，2018至2019年度省级工业和信息化发展专项资金1000000元，其他商业流通事务支出1066000元等项目支出所致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出3162988.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.02%。比上年同期减少304653.26，同比下降8.78%，主要原因是年初公务员退休3人，同时工资福利支出及商品服务支出相应减少。主要用于：工资福利支出2538539.84元，商品和服务支出404189元，对个人和家庭补助260元，企业春节慰问活动经费130000元，办展办会工作经费90000元。

2.社会保障和就业（类）支出1062082.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.37%。比上年同期增加319722.39元，同比增长49.09%，主要原因是本年增加死亡抚恤支出。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费240577.12元，职业年金缴费6915.2元，离休费341452元，退休人员建房补助费20725元，死亡抚恤431581.2元，遗属生活补助20832元。

3.卫生健康（类）支出223156.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.71%。比上年同期减少1636.51元，同比下降0.73%，基本持平。主要用于：职工基本医疗保险缴费223156.19元。

4.资源勘探工业信息等（类）支出23430000元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.26%。比上年同期增加19600000元，同比增长511.75%。主要原因是增加基本建设类项目支出及2018-2021年省级工业和信息化发展专项资金。主要用于：基本建设类项目支出18210000元，省级工业和信息化发展专项资金5220000元。

5.商业服务业等（类）支出3375036.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.7%。比上年同期增加629189.91元，同比增长24.43%。主要原因是列支其他商业流通事务支出。主要用于：食糖生产企业贸易调整节援助补助资金200000元，商贸企业促消费奖补216000元、升限企业及大个体奖励300000元、住宿餐饮业奖补120000元、现代物流发展专项资金230000元、商贸进出口“两稳一促”项目经费50000元、省级外贸转型升级基地项目资金188332.31元、支持促进外贸稳中提质项目补助资金16104元，电子商务进农村综合示范县物流配送体系项目补助资金2054600元。

6.住房保障（类）支出295778元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.94%。比上年同期增加65252元，同比增长28.31%。主要原因是本年度基数调整所致。主要用于：住房公积金支出295778元。

除以上一般公共服务（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、资源勘探工业信息等（类）支出、商业服务业等（类）支出、住房保障（类）支出外，无其余支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为52500元，支出决算为64096.75元，完成年初预算的122.08%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件,故无因公出国（境）预算及支出；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算37476.53元，占总支出决算的58.47%；公务接待费支出决算26620.22元，占总支出决算的41.53%，具体是国内接待费支出决算26620.22元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市凤庆县工业商务和信息化局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为52500元，支出决算为64096.75元，完成年初预算的122.09%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%，本年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件,故无因公出国（境）预算及支出；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为37476.53元，完成年初预算的187.38%；公务接待费支出决算为26620.22元，完成年初预算的81.91%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因：因车辆及公务接待支出遵循市场运行成本提高的原则，租车费用增加，加之车辆老化，需提高维修费用，故预算支出增加。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少722.87元，下降1.12%。本年度未发生因公出国（境）事件，故无与去年对比分析；公务用车购置费支出决算0元，较上年无增减变化；公务用车运行维护费支出决算减少517.96元，下降1.36%；公务接待费支出决算减少204.91元，下降0.76%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增减少的主要原因是严格控制公务用车及公务接待费支出。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。因今年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事务，故无因公出国（境）预算及支出。

2.购置车辆0辆。公务用车运行维护费支出37476.53元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于工业商务和信息化工作及企业调研所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待56批次（其中：外事接待0批次），接待人次115人（其中：外事接待人次0人）。公务接待费支出26620.22元，主要用于完成特定的行政工作任务和事业发展目标及发展凤庆工业、商业经济而发生的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市凤庆县工业商务和信息化局2022年机关运行经费支出404189元，增加74080.93元，增长22.44%,主要原因是因工作需要调入人员，人员增加工作经费相应增加。机关运行经费主要用于办公费、水电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、公务用车运行经费的支出，保障机关正常运转。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市凤庆县工业商务和信息化局资产总额5140859.2元，其中，流动资产1337197.2元，固定资产3797461元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产6201元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少740422.5元，其中固定资产减少694289元,减少15.46%，主要原因是根据批复文件划拨房屋1075M²，账面原值 748889元；购置办公设备54600元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

（一）部门整体支出绩效自评情况

2022年临沧市凤庆县工业商务和信息化局根据部门职能职责，以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度，开展绩效完成情况自评，2022年临沧市凤庆县工业商务和信息化局总体绩效目标收入35879041.86元，支出35879041.86元，支出率100%。整体绩效自评金额35879041.86元，自评覆盖率为100%。自评项目的执行单位有1个，即：临沧市凤庆县工业商务和信息化局。共设基本支出和项目支出2个总体目标，其中：基本支出保证工资福利及人员经费；项目支出保证工业商务和信息化综合管理经费等项目的正常运转。在整体绩效自评过程中，严格按年初预算及时合理使用财政项目资金，按照规定的程序进行绩效评价，做到真实、客观、公正。2022年临沧市凤庆县工业商务和信息化局量化考核自评总分为97分，评价等级为“优”，达到预期指标档次。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附表13）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附表14）

五、其他重要事项情况说明

临沧市凤庆县工业商务和信息化局本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政部拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（三）基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（五）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（六）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092100130401111