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凤庆县第一幼儿园2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻保育与教育相结合的原则，创设与幼儿的教育和发展相适应的和谐环境，引导幼儿个性的健康发展。

2.保障幼儿的身体健康,培养幼儿的良好生活、卫生习惯；促进幼儿的智力发展；培养幼儿热爱祖国的情感以及良好的品德行为。

3.与家庭、社区密切合作，与小学相互衔接，综合利用各种教育资源，共同为幼儿的发展创造良好的条件。

4.建立健全卫生保健制度和安全防护制度，确保幼儿人身安全。

5.管理使用好教育经费，执行财务管理制度。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.党建工作。

“党建引领”各项工作全面推进。一是党建引领立德树人，开展形式多样的教育活动；二是党建引领教学研究，构建工作格局；三是党建引领保教改革，构建工作格局；四是党建引领教师队伍，构建工作格局。

2.保教工作。

（1）五育并举。认真贯彻落实凤庆县教育体育局学年德育工作安排意见，落实立德树人根本任务，抓实学校德育工作，形成全员育人、全程育人、全方位育人的德育工作格局。我单位连续四届保持“省级文明单位”称号。

（2）科学保教。认真按照《幼儿园教育指导纲要》《3-6岁儿童学习与发展指南》《幼儿园保育教育评估指南》要求确立科学教育理念，坚持以游戏为基本活动，结合本园、本班实际，为幼儿提供适宜的游戏材料，鼓励幼儿自主选择游戏，教师在游戏中观察、记录、引导和支持幼儿。深入推进幼儿园与小学科学衔接，以幼儿为主体，以游戏为基本活动，尊重幼儿的发展规律和年龄特点，整合健康、语言、社会、科学、艺术五大领域教育内容，不搞不切实际的特色课程。

（3）家园共育。幼儿园通过成立家长委员会、邀请家长志愿者、定期开展家委会、家长开放日活动、亲子活动等，使家长有机会体验幼儿园的生活，参与幼儿园管理。幼儿园与家庭、社区密切合作，积极构建协同育人机制，充分利用自然、社会和文化资源，共同创设良好的育人环境。

3.教师队伍建设及学校管理。

（1）依法治校。我园坚持党的全面领导，积极开展法制宣传教育，构建幼儿园依法办学、教师依法执教、社会依法支持和参与教育治理的工作体系。

（2）教师队伍建设。一是建立师德师风建设长效机制，引导教师教书育人，防范教职工酒驾、赌博、不良网贷、不良言论、有偿家教、生活作风败坏、体罚变相体罚学生等违法违纪行为。二是制定学校的奖励性绩效分配方案、教师评价考核细则、教职工职称评聘方案来激励教职工工作积极性。三是以《幼儿园教育指导纲要》和《3-6岁儿童学习与发展指南》为轴心，每学期组织教师开展音乐、舞蹈、乐器、美术、普通话、书法、手工、操节等各项技能培训和考核，通过考核、竞赛和日常的活动去发现教师的专业特长，支持教师特长发展，用人所长。

（3）完善制度。我园充分发挥各部门的职能作用，民主管理，逐步完善单位内部控制制度，严格执行单位内部控制制度。

（4）财务管理。按规定分设会计、出纳，出纳日清月结登记账簿，会计严格按照《政府会计制度》按月进行会计核算。规范财务行为，加强财务监督，幼儿园成立了经费管理和审核领导组并正常开展工作，建立健全幼儿园财务内部控制管理制度，形成制度汇编并严格按内控制度执行。

（5）规范办学。一是认真配合上级完成相关督导工作，积极提供相关数据，完成幼儿园普及普惠督导评估；二是规范招生，按照《凤庆县建成区中小学、幼儿园划片招生实施方案》规定完成招生任务。三是规范收费，严格按照凤发改价发〔2015〕65号核定项目标准收费，不乱收费。四是健全学生学籍管理和档案管理。

4.安全卫生工作。

（1）安全管理。一是建立健全安全管理制度。二是按规定配备完善消防安全设施，并进行定期维护。三是建立健全安全问题隐患工作排查机制。四是把安全教育融入幼儿一日生活，增强安全防范意识，提高自我保护能力。五是切实组织开展预防学生溺水和交通事故、防校园欺凌、未成年人保护、消防安全、反恐防暴等专项治理工作。六是按照“四个百分之百”的标准要求，切实加强了幼儿园“三防”建设，建立健全幼儿园安全工作台账，按要求加强台账管理。

（2）食品安全及膳食管理。一是严格落实幼儿园食品安全责任，健全食品安全包保责任体系，落实园长负责制、集中用餐陪餐制度、集中用餐岗位责任制度、食品安全管理制度、“日管控、周排查、月调度”制度。二是科学制定带量带价食谱，确保幼儿膳食营养均衡，提供符合国家标准的生活饮用水，教育幼儿健康饮食的重要性，并培养他们良好的饮食习惯。三是认真落实传染病报告制度，具备快速应对和防控处置能力，教职工具有传染病防控常识。四是严格执行《中华人民共和国食品安全法》，食品定点采购、索证索票、留样等工作规范。五是加强幼儿园食品安全卫生管理，每周对从业人员开展培训，落实每学期开学前从业人员体检制度，严格把控食材采购、进货查验、贮存、加工、供餐、食品留样、餐饮具清洗消毒等质量关。

（3）卫生健康工作。一是认真落实学校卫生工作条例，建立健全传染病防控“两案九制”，抓实学生晨午晚检制度，做实幼儿园传染病防控工作；二是建立幼儿健康检查制度和幼儿健康档案，做好疫苗接种查验，幼儿入园健康体检率达100%，每半年测身高、视力一次，每季度量体重一次，对幼儿身体健康发展状况定期进行分析、评价；三是根据幼儿的年龄特点和需求，科学制定一日生活时间表，保证幼儿足够的睡眠时间、进餐时间、学习活动时间、游戏时间和自由活动时间；四是制定并实施与幼儿身体发展相适应的体格锻炼计划，保证幼儿户外活动时间每天不少于2小时，体育活动时间不少于1小时。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、总务室、学科室。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

凤庆县第一幼儿园作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县第一幼儿园2023年末实有人员编制78人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制78人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数共71人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员71人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员46人（离休0人，退休46人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出、财政拨款“三公”经费和行政参公单位机关运行经费情况收入支出、一般公共预算财政拨款“三公”经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据，均为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县第一幼儿园2023年度收入合计1296.62万元。其中：财政拨款收入1294.25万元，占总收入的99.82%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入2.37万元，占总收入的0.18%。与上年相比，收入合计增加31.88万元，增长2.52%。其中：财政拨款收入增加29.58万元，增长2.34%；其他收入增加2.30万元，增长3285.71%。财政拨款收入增加的主要原因：一是工资调标补发2022年1月至2023年5月艰苦边远地区津贴；二是本年度教职工职称晋升增加基本工资、津贴补贴等工资福利支出；三是财政部门补拨上年度暂未发放的奖励性绩效工资在本年度支出。其他收入增加的主要原因是社会各界捐赠的资金比上年度增多。

二、支出决算情况说明

凤庆县第一幼儿园2023年度支出合计1295.75万元。其中：基本支出1163.31万元，占总支出的89.78%；项目支出132.44万元，占总支出的10.22%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年相比，支出合计增加25.61万元，增长2.02%。其中：基本支出增加33.15万元，增长2.93%；项目支出减少7.54万元，下降5.39%；基本支出增加的主要原因：一是工资调标补发2022年1月至2023年5月艰苦边远地区津贴；二是本年度教职工职称晋升增加基本工资、津贴补贴等工资福利支出；三是财政部门补拨上年度暂未发放的奖励性绩效工资在本年度支出。项目支出减少的主要原因是财政安排的学前教育保教费支出比上年减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障凤庆县第一幼儿园正常运转的日常支出1163.31万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1144.16万元，占基本支出的98.35％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费19.15万元，占基本支出的1.65％。年人均工资福利支出16.11万元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障凤庆县第一幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出132.44万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及工作开展情况如下:

1.支持学前教育发展专项资金项目支出5.50万元，主要用于购买幼儿园门禁系统。

2.学前教育阶段家庭经济困难儿童补助资金项目支出1.46万元，主要用于发放家庭经济困难幼儿助学金，受资助幼儿97人次。

3.学前教育生均公用经费补助资金项目支出42.94万元，主要用于维持幼儿园正常运转的办公费、水费、电费、培训费、邮电费、劳务费、物业管理费等。

4.公办幼儿园保教经费项目资金支出81.04万元，主要用于维持幼儿园正常运转的办公费、水费、电费、培训费、邮电费、劳务费、物业管理费等。

5.单位扣缴个税手续费收入及保险公司补助经费等资金支出1.50万元，主要用于校园绿化美化、家庭经济幼儿资助等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县第一幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出1294.25万元，占本年支出合计的99.88%。与上年相比增加24.17万元，增长1.90%，支出增加的主要原因：一是工资调标补发2022年1月至2023年5月艰苦边远地区津贴；二是本年度教职工职称晋升增加基本工资、津贴补贴等工资福利支出；三是财政部门补拨上年度暂未发放的奖励性绩效工资在本年度支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出1080.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.52%。主要用于教职工工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出、资本性支出。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出68.12万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.26%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费支出。

9.卫生健康（类）支出57.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.41%。主要用于职工基本医疗保险和大病医疗保险缴费。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出88.10万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.81%。主要用于缴纳教职工住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县第一幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0.00%。本年度本单位未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无与上年对比分析。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购置车辆。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县第一幼儿园2023年机关运行经费支出0.00万元，与上年对比无变化，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，凤庆县第一幼儿园资产总额478.49万元，其中，流动资产16.78万元，固定资产451.63万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产10.08万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少26.39万元，其中固定资产减少12.22万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额18.56万元，其中：政府采购货物支出8.37万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出10.19万元。授予中小企业合同金额18.56万元，其中：授予小微企业合同金额18.56万元。

四、单位绩效自评情况

凤庆县第一幼儿园作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。（单位绩效自评情况详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

监督索引号53092100136000501111