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凤庆县庆甸幼儿园2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻保育与教育相结合的原则，创设与幼儿的教育和发展相适应的和谐环境，引导幼儿个性的健康发展。

2.保障幼儿的身体健康,培养幼儿的良好生活、卫生习惯；促进幼儿的智力发展；培养幼儿热爱祖国的情感以及良好的品德行为。

3.与家庭、社区密切合作，与小学相互衔接，综合利用各种教育资源，共同为幼儿的发展创造良好的条件。

4.建立健全卫生保健制度和安全防护制度，确保幼儿人身安全。

5.管理使用好教育经费，执行财务管理制度。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.加强基层党建工作。

认真贯彻执行党的教育方针和国家教育政策法规、切实落实《幼儿园教育指导纲要》《3-6岁儿童学习与发展指南》、县委县政府和教育主管部门各项要求，结合幼儿园工作实际，以党支部建设为引领，推动幼儿园保教工作高质量发展。

（1）以制促管，强化队伍建设。一是规范议事决策程序，健全完善规章制度，转变思维和观念，规范议事日程。二是抓实教师队伍建设，将师德师风贯穿教师管理全过程。常提醒，常督促，常检查。发挥党员教师示范带头作用，争做“四有”好老师。

（2）以创促提，全面提升保教质量。一是发挥党员队伍先锋模范作用。以先锋岗、志愿者等形式，充分发挥党员教师的先锋模范作用。二是着力培养党员干部队伍素质。年内校本培训达39次，参加各级业务培训教师占到教师总数的60%。保健、餐饮等相关人员持证上岗，保教人员队伍的素质不断提升。

（3）以文促建，创新党建引领载体建设。结合各类创建工作和幼儿园工作实际，以清廉文化阵地建设作为抓手，建设党建文化主题墙、知识宣传栏等，精心设计，将党建文化校园文化建设融为一体。

2.抓实安全工作。

我园严格贯彻落实《凤庆县教育体育系统综治维稳安全工作目标管理责任书》（学校），成立了以园长为组长，分管安全副园长为副组长，总务、各班级负责人为成员的安全领导小组，层层签订各类安全责任书，确保幼儿人身安全、食品安全、饮水安全及交通安全，在各级会议中不断加强安全工作宣传教育，定期开展幼儿安全教育。定期检查校园设施，排除安全隐患，并认真做好上报及排除等痕迹记录工作。

每月开展一次安全主题教育，2023年共开展了7次集体安全演练。积极投保校方责任险，鼓励家长为孩子投保，幼儿参加学生平安保险率达100%。严格执行消毒制度，积极做好传染性疾病的预防和宣传工作。严格执行食品采买索票索证制度，加强幼儿食品加工管理，做好留样工作，积极接受食药监局的食品电子监管，认真上报相关食品安全电子信息。积极配合公安、食检部门开展工作检查。校园内安装视频监控摄像头，做到校园内公共区域全覆盖、无死角；配有2名专业保安24小时值班，确保幼儿园安全。严格执行接送卡制度、来访人员登记制度。人防、物防、技防到位，各类安全业务档案齐全规范。

3.教学工作方面。

（1）加强教师队伍建设，打造团队精神，加强理论学习，提高教师业务素质。

组织教师课堂技能竞赛，每周开展集体大教研活动，逐步提高教师的教育理论水平。2023年我园继续开展班级主题活动课程实施，认真组织课程审定，把好课程质量关，积极实施游戏化课程建构开发。

发挥研习组作用，提升教师教育教学水平。在实践中学习，不断反思与总结。教学研讨是每一个教师成长的阶梯。扎实开展教研活动，提高课堂教学质量。保证每月一次的主题活动有效开展，教师们在主题活动结束后开展活动分享与汇报，交流研讨，尝试符合幼儿心理特点的教学方法，通过这一系列的教研活动使我们的教师逐步改变了小学化的教育观念。

（2）严格班级管理，重视环境创设。

班级管理是幼儿园管理的重中之重。一个班级的卫生、环境的优劣直接影响孩子的身心健康和家长对我们工作的满意程度。所以我们在班级管理方面力求让家长和我们目标一致，时刻提醒班级成员将班级卫生和环境放在心上。在幼儿园中环境创设也是不可忽视的一部分，因此，根据本园实际情况及近期发现的问题，在活动室的走廊上开辟了“家长宣传栏”，定期更换幼儿作品主题墙。利用整个走廊的空间为幼儿创设了多个主题画和小主题墙面绘本故事文化墙和草间弥生波点绘画系列展示墙，为全园师生提供了一个感受美、欣赏美、创造美的平台。

（3）做好家园工作，促进家园共育。

为使家长了解幼儿园的工作计划和要求以及本园的保健工作；为使家长更好地掌握孩子的情况；各班有针对性的向家长进行幼儿园教育内容的宣传和指导怎样培养孩子的一些正确的生活卫生习惯。向家长宣传科学保育教育幼儿的知识，培养幼儿良好的行为习惯。组织家长和幼儿进行亲子游戏活动及主题画展布置。通过家长开放日和家园亲子秋游以及亲子运动会活动来沟通幼儿园与家庭之间的联系。坚持做好“家园联系”工作。每月更换一次家园共育墙报栏中的内容；同时利用信息与家长进行沟通。坚持对班级幼儿进行家访（或电话），建立家园联系册做好家园之间的互通联系；定期召开家长会（本学期各班分别召开了两次半日开放活动及一次家长会），与家长进行育儿方面的交流；利用早晚接送孩子的时间与家长进行沟通；加强与家长的沟通和联系，形成家园共育的合力，促进幼儿健康和谐发展。

4.财务管理。

按规定合理统筹使用资金，未私设小金库，未违规发放津补贴(奖金)，在合理合法范围内使用资金。成立幼儿园经费管理和审核领导组并正常开展工作，每月经费审核小组对我园经费收支原始单据进行审核，每学期在园务公开栏对幼儿园的财务收支明细进行公示，并且把公示图片资料整理归档。建立健全幼儿园财务内部控制管理制度并严格执行，资金使用透明、公开。

严格执行《凤庆县发展和改革局凤庆县财政局凤庆县教育局关于调整规范我县公办幼儿园（学前班）保育教育收费标准及有关问题的通知》（凤发改价发〔2015〕65号），我园的办学等级是云南省二级一等幼儿园，根据（凤发改价发〔2015〕65号）中第一条公办幼儿园（学前班）保教费调整后收费标准，我园的保教费收费标准：每生/每期750元。

严格根据云南省家庭经济困难学生认定办法，建立家庭经济困难幼儿台账，信息做到准确无误，实施动态管理，确保资助对象精准，做到不错不漏，精准资助。2023年春季学期我园共上报贫困幼儿17人，2023年秋季学期我园共上报贫困幼儿24人。按时完成各级幼儿资助管理信息系统数据录入，准确及时上报工作材料。

按要求设置幼儿园食堂账务，分设会计、出纳，及时做好食堂账务，并按月到县教育体育局营养办进行审核，账务审核中需要整改的事项及时有效整改。食堂采买人员有计划进行食材采购，保管人员认真做好食材的验收入库和出库工作。做到专人负责、专人管理，杜绝铺张浪费。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

凤庆县庆甸幼儿园共设置3个内设机构，包括：办公室、总务室、学科室。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

凤庆县庆甸幼儿园作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县庆甸幼儿园2023年末实有人员编制14人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制14人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数共17人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员17人。

无年末尚未移交养老保险基金发放养老金人员。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出、财政拨款“三公”经费和行政参公单位机关运行经费情况收入支出、一般公共预算财政拨款“三公”经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据，均为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县庆甸幼儿园2023年度收入合计239.76万元。其中：财政拨款收入194.71万元，占总收入的81.21%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入45.05万元，占总收入的18.79%。本年度本单位未发生事业收入、经营收入和附属单位上缴收入。与上年相比，收入合计增加110.23万元，增长85.10%。其中：财政拨款收入增加65.31万元，增长50.47%；其他收入增加44.92万元，增长34553.85%。财政拨款收入增加的主要原因：一是本单位为2022年9月新增单位，上年只有2个月的经费收入支出决算数据；二是2023年9月调入教师5人增加工资福利费用，年内教师职务晋升及岗位变动增加工资，导致工资福利支出比上年增加。其他收入增加的主要原因是2023年收到社会捐助资金和中山大学捐助幼儿园改扩建项目资金。

二、支出决算情况说明

凤庆县庆甸幼儿园2023年度支出合计217.78万元。其中：基本支出164.17万元，占总支出的75.38%；项目支出53.61万元，占总支出的24.62%。2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年相比，支出合计增加88.38万元，增长68.30%。其中：基本支出增加142.09万元，增长643.52%；项目支出减少53.71万元，下降50.05%。基本支出增加的主要原因：一是本单位为2022年9月新增单位，上年只有2个月的经费收入支出决算数据；二是2023年9月调入教师5人增加工资福利费用，年内教师职务晋升及岗位变动增加工资，导致工资福利支出比上年增加。项目支出减少的主要原因是本单位本年度用于幼儿园改造建设的资金比上年减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障凤庆县庆甸幼儿园正常运转的日常支出164.17万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出161.17万元，占基本支出的98.17％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3.00万元，占基本支出的1.83％。年人均工资福利支出9.48万元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障凤庆县庆甸幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出53.61万元。其中：基本建设类项目支出1.23万元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.2023年社会捐赠资金项目支出3.07万元，主要用于幼儿园校舍维修维护。

2.保教费收入补助资金项目支出21.90万元，主要用于维持幼儿园正常运转的办公费、水费、电费、培训费、邮电费、劳务费、物业管理费等。

3.2022年支持学前教育发展中央资金项目支出1.5万元，主要用于维持幼儿园正常运转的办公费。

4.2023年教育强国推进工程中央基建投资项目资金支出1.23万元，主要用于教学用房建设项目支出。

5.幼儿园生均公用经费5.14万元，主要用于维持幼儿园正常运转的办公费、水费、电费、培训费、邮电费、劳务费、物业管理费等。

6.中山大学捐助幼儿园改建项目资金支出20.00万元，主要用于幼儿园校舍维修改造。

7.2023年学前幼儿资助资金项目支出0.77万元，主要用于发放家庭经济困难幼儿助学金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县庆甸幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出194.71万元，占本年支出合计的89.41%。与上年相比增加65.31万元，增长50.47%，主要原因：一是本单位为2022年9月新增单位，上年只有2个月的经费收入支出决算数据；二是2023年9月调入教师5人增加工资福利费用，年内教师职务晋升及岗位变动增加工资，导致工资福利支出比上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出168.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.55%。主要用于工资福利、商品和服务、对个人和家庭的补助等支出。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出3.68万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.89%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费等支出。

9.卫生健康（类）支出8.32万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.27%。主要用于事业单位医疗、教职工大病医疗保险等支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出14.20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.29%。主要用于缴纳教职工住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县庆甸幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0.00%。本年度本单位未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无与上年对比分析。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购置车辆。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县庆甸幼儿园2023年机关运行经费支出0万元，与上年对比无变化，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，凤庆县庆甸幼儿园资产总额440.16万元，其中，流动资产25.79万元，固定资产401.45万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产12.92万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少5.24万元，其中固定资产减少20.34万元。2023年度本单位无处置房屋建筑物、处置车辆、报废报损资产处置，也无房屋出租。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额32.42万元，其中：政府采购货物支出29.90万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出2.52万元。授予中小企业合同金额32.42万元，其中：授予小微企业合同金额32.42万元。

四、单位绩效自评情况

凤庆县庆甸幼儿园作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。（单位绩效自评情况详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

监督索引号53092100136006601111