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临沧市凤庆县鲁史中学2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市凤庆县鲁史中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2022年度部门整体支出绩效自评情况

十三、2022年度部门整体支出绩效自评表

十四、2022年度项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市凤庆县鲁史中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.抓党建，促发展。

学校坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢牢把握坚持党要管党、全面从严治党指导方针，全面落实新时代党的建设总要求，以党的政治建设为统领，将党建与教育教学深度融合，充分发挥党员教师的先锋模范带头作用，推动教育教学改革，促进教育教学质量提升。

坚持以立德树人为根本任务，遵循教育规律，以养成习惯教育、红色教育为突破口，培养学生良好行为习惯和培养学生爱党、爱国情怀。

2.抓管理，促质量。

坚持以教学为中心，树立“质量是生命线”的意识，以朝不待夕的急迫感抓质量，加强质量管理的主要措施有：

（1）严格贯彻凤庆县教育体育局制定的《凤庆县中小学教学工作规程》。

（2）抓教学计划。计划是行动的路线图，所以在开学之初，每个教师都要制定学期教学计划，制定课程教学进度。

（3）教学常规主要把握“三关”。备课关，备课以个人初备—集体讨论—个人调整完善为线索，进行集体备课。上课关，在上课方面要求做到切入精炼，导入有效，重点突出，讲授精准，探究有效，讲练结合。巩固训练关，训练巩固主要方式有作业巩固、单元检测、阶段性检测等方式。

（4）改造薄弱学科和年级。及时调整教学管理措施。根据年级、学科、阶段性任务变化情况，及时调整教学管理措施。

3.抓队伍，强素质。

（1）加强管理队伍建设，提高管理队伍水平。加强班子思想政治建设，将领导班子服务意识、奉公意识作为重点，强化教育，建设一支以学校发展为主要工作目标、服务师生为手段的班子队伍；强化岗位意识，积极进行岗位能力学习和培训，建设一支熟悉岗位工作业务，有较高履职能力的管理队伍。

（2）强化教师队伍建设。以师训工作和教研工作为载体，加强教师师德师风建设和专业技能建设。在师德师风建设方面，一方面是做到逢会必讲，警钟长鸣，签订《师德师风承诺书》《网络信息安全承诺书》《安全责任书》；另一方面是加强跟踪教育，对极个别教师进行约谈，纠正不良倾向。在业务技能建设方面，一是以“熟悉教材，擅长考试，精通教学”为目标，加强校本教研，研究教材、课标、教法；二是加强教师结对与帮扶，互帮互助、互相学习、互相取长补短；三是积极参加上级组织的各级各类培训；四是做期末试卷和中高考卷练习；五是以规范书写，规范板书，规范教学用语为核心，提高教学基本功。

4.抓安全，保平安。

学校高度重视安全工作，把保安全当作学校第一要务来抓。在安全工作中，主要做了以下工作：

（1）成立安全工作领导小组。学校成立以校长为组长、行政成员、年级长为成员的安全领导组，组织开展安全工作，负责安全宣传、培训、调查、整改工作。

（2）完善各类制度和预案。本年度主要完善了《食品安全事故预案》《地震事故预案》《交通事故预案》《学生擅自离校预案》《学生打架斗殴预案》《女生安全教育预案》，做到严密思考，力争使安全工作事故发生时，有案可依，各项工作有章可循。

（3）加强宣传教育工作。学校安全宣传教育中，“常规教育与特殊教育”相结合。重视校园为主阵地的宣传教育，充分利用校会、晨会、安全知识宣传栏、班会、黑板报等多种形式对学生安全事项进行宣传，同时也注重利用“法制教育、家长会、致家长一封信”等形式加强宣传，并对师生进行安全知识考试，强化宣传落实。

（4）注重过程管理。明确责任，层层签订安全责任书；加强安全隐患排查力度，定期不定期进行安全检查，对安全中存在的隐患进行分析定情并及时整改；加强学生安全演练，增强学生自我防护和保护能力、自救意识；加强校安安全巡逻，值日领导，值周教师加强日常巡逻，及时发现校园安全隐患、学生异常动向，及时跟踪，及时制止。

5.遵守财务制度，严格收支管理。

执行《政府会计准则制度》会计制度，财务工作规范长效有序，资金使用中严格执行“三重一大”集体决策，按规定合理统筹安排使用资金，资金使用透明、公开，学校财务收支在校务公开专栏对师生进行公示。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

临沧市凤庆县鲁史中学共设置5个内设机构，包括：校长办公室、教学处、政教处、办公室、总务处。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市凤庆县鲁史中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.临沧市凤庆县鲁史中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市凤庆县鲁史中学2022年末实有人员编制80人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制80人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员82人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员17人（离休0人，退休17人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

本单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出以及“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》表册无数据。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市凤庆县鲁史中学2022年度收入合计17829069.77元。其中：财政拨款收入16844738.25元，占总收入的94.48%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入984331.52元，占总收入的5.52%。与上年同期相比，收入合计增加1394532.32元，同比增长8.49%。其中：财政拨款收入增加1338533.00元，同比增长8.63%；上级补助收入增加0元，与上年对比无变化；事业收入减少276100元，同比下降100%；经营收入增加0元，与上年对比无变化；附属单位上缴增加0元，与上年对比无变化；其他收入增加332099.32元，同比增长50.92%。

财政拨款收入增加的主要原因一是财政拨入以往年度义务教育公用经费、普通高中公用经费、学生资助等民生资金；二是本年拨入学生宿舍楼建设项目资金1150000.00元。事业收入减少的主要原因是财政未返还高中学费、住宿费。其他收入增加的主要原因年终决算食堂账并入学生伙食费415338.97元。

二、支出决算情况说明

临沧市凤庆县鲁史中学2022年度支出合计16741736.45元。其中：基本支出13492943.04元，占总支出的80.59%；项目支出3248793.41元，占总支出的19.41%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年同期相比，支出合计减少379041.79元，同比下降2.21%。其中：基本支出减少627835.2元，同比下降21.19%；项目支出增加3248793.41元，因上年无项目支出，故无对比分析；上缴上级支出增加0元，与上年对比无变化；经营支出增加0元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年对比无变化。支出减少的主要原因是财政财力困难，本年6-12月份的绩效工资、乡镇工作岗位补贴、集中连片乡村教师生活补助暂未发放。其中：基本支出减少的原因一是本年部分人员经费因财力困难未兑付完，二是往年义务教育公用经费、学生资助等非基本建设项目支出按基本支出核算。项目支出增加的原因一是从2022年起为规范财务核算，义务教育公用经费、学生资助等非基本建设类项目资金严格按预算项目支出核算支出；二是财政安排学生宿舍楼基建项目资金1150000.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县鲁史中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出13492943.04元，与上年同期相比减少3627835.20元，同比下降21.19%，主要原因是财政财力困难，本年6-12月份的绩效工资、乡镇工作岗位补贴、集中连片乡村教师生活补助暂未发放。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13339784.04元，占基本支出的98.86％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费153159元，占基本支出的1.14％。人均工资福利支出146450.62元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县鲁史中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3248793.41元，与上年同期相比增加3248793.41元。主要原因一是从2022年起为规范财务核算，义务教育公用经费、学生资助等非基本建设类项目资金严格按预算项目支出核算支出；二是财政安排学生宿舍楼基建项目资金1150000.00元。其中：基本建设类项目支出1150000.00元。具体项目开支情况为：

1.义务教育生均公用经费补助支出1003244.00元，主要用于办公费、水电费、维修（护）费、培训费、设备购置费等运转支出，保障学校教育教学正常开展。

2.乡村教师生活补助奖励补助支出168134.18元，主要用于学校校舍维修（护）等支出，改善教师学习、工作条件。

3.鲁史中学学生宿舍楼全面改薄补助资金支出1150000.00元，主要用于学生宿舍楼建设项目支出。

4.义务教育家庭经济困难学生生活补助支出71250.00元，主要用于补助义务教育阶段学生家庭经济困难学生，减轻困难家庭学生经济负担。

5.高中生均公用经费及免学费补助资金项目支出265257.23元，主要用于办公费、水电费、维修（护）费、培训费、设备购置费等运转支出，保障学校教育教学正常开展。

6.高中学生资助支出261250.00元，主要用于高中家庭经济困难学生国家助学金补助。

7.非财政项目资金支出329658.00元，主要用于学生资助和师生宿舍楼厕所改造工程款支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市凤庆县鲁史中学2022年度一般公共预算财政拨款支出16409778.45元，占本年支出合计的98.02%。与上年同期相比增加509232.41元，同比增长3.20%，主要原因一是财政拨入以往年度义务教育公用经费、普通高中公用经费、学生资助等民生资金；二是本年拨入学生宿舍楼建设项目资金1150000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出13530964.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.46%。主要用于本单位职工工资福利支出、保运转支出。其中：工资福利支出9271075.50元，商品和服务支出1587494.41元，对个人和家庭补助支出1522395.00元，资本性支出1150000.00元（学生宿舍楼工程款）。

2.社会保障和就业（类）支出1022343.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.23%。主要用于本单位职工养老保险、职业年金、遗属生活补助支出，具体支出为机关事业单位基本养老保险缴费873465.44元，职业年金缴费7939.72元，退休费10250.00元，死亡抚恤金107860.00元，遗属人员生活补助22828.00元。

3.卫生健康（类）支出836841.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.10%。主要用于本单位职工医疗保险缴费支出805221.38元、大病保险缴费支出31620.00元。

4.住房保障（类）支出1019629.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.21%。主要用于本单位职工住房公积金支出。

除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、住房保障（类）支出外，无其余支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市凤庆县鲁史中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，与上年对比无变化。因上年度和本年度本单位都未编制“三公”经费预算，也未发生“三公”经费收支，故无对比分析。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公”经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市凤庆县鲁史中学2022年机关运行经费支出0元，因我单位属于公益一类事业单位，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市凤庆县鲁史中学资产总额17627102.21元，其中，流动资产2037208.76元，固定资产13990892.57元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1599000.88元，其他资产0元。与上年同期相比，本年资产总额增加4676521.33元，同比增长36.11%，其中固定资产增加3461253.76元，同比增长32.87%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，临沧市凤庆县鲁史中学政府采购支出总额0元，（其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度部门整体支出全面开展绩效自评，共涉及财政资金16409778.45元，其中：基本支出13490643.04元，占支出总额的82.21%，项目支出2919135.41元，占支出总额的17.79%。

组织对义务教育生均公用经费补助资金、乡村教师生活补助奖励补助资金、鲁史中学学生宿舍楼全面改薄补助资金、义务教育家庭经济困难学生生活补助、高中生均公用经费及免学费补助资金、普通高中学生资助6个项目支出开展绩效自评，其中一般公共预算项目支出涉及财政资金2919135.41元，占财政项目支出总额的100%；政府性基金预算项目支出涉及财政资金0元，占项目支出总额的0%。从评价情况来看，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在2022年度部门决算中反映义务教育生均公用经费补助资金、乡村教师生活补助奖励补助资金、鲁史中学全面改薄补助资金、义务教育家庭经济困难学生生活补助、高中生均公用经费及免学费补助资金、普通高中学生资助等6个项目。

（1）义务教育生均公用经费补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为1003244.00元，执行数为1003244.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：义务教育生均公用经费补助资金项目的实施，学校日常办公、教师培训、设备购置等资金得到有效保障。

（2）乡村教师生活补助奖励补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为168134.18元，执行数为168134.18元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目的实施，对校舍等进行维修，改善了乡村教师生活、工作条件。

（3）鲁史中学学生宿舍楼全面改薄补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为1150000.00元，执行数为1150000.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过全面改薄项目的实施，学生住宿条件得到改善。

（4）义务教育家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为71250.00元，执行数为71250.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：本年度发放义务教育学生家庭经济困难学生生活补助71250.00元，受益人数为570人，义务教育家庭经济困难学生生活补助项目的实施切实减轻了义务教育学生的家庭负担。

（5）高中生均公用经费及免学费补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为93.81分。项目全年预算数为697040.00元，执行数为265257.23元，完成预算的38.05%。项目绩效目标完成情况：预算执行率不高，主要原因是部分设备购置等计划未能在年内完成，故造成资金结转，下步将加快项目的执行，提高资金使用效益。

（6）高中学生资助补助经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为261250.00元，执行数为261250.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按要求完成高中家庭经济困难学生的认定，并已补助到位，有效减轻了困难家庭经济负担。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

临沧市凤庆县鲁史中学本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

监督索引号53092100136002001111