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临沧市凤庆县第二中学2022年度部门决算目录

第一部分 临沧市凤庆县第二中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2022年度部门整体支出绩效自评情况

十三、2022年度部门整体支出绩效自评表

十四、2022年度项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市凤庆县第二中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2022年度重点工作任务概述

一是党建引领提升教育教学质量。围绕基本组织、基本制度、基本活动、基本队伍、基本保障“五个基本”要求，制定了《凤庆县第二中学党建教学深度融合推进方案》，以党建助推教育教学质量提升，落实教育教学质量谈心谈话提醒工作，落实党支部建设各项工作任务，全面推进基层党组织提质工作。

二是规范教学管理，抓实教学常规。根据《凤庆县二十二项教学质量制度》、《凤庆县中小学教学工作规程》，优化《凤庆县第二中学教学常规考核办法》。推进“质量校园”建设，抓实教师教学常规管理，抓好和督查教师备课、上课、辅导、作业批改、考核等情况，定期开展学生成绩诊断检测，针对性做好有检测记录和分析报告，完善常规检查记录及整改措施，建立教师教学常规考核档案。

三是严抓教师师德师风工作。全面贯彻落实《凤庆县教育体育局关于全面加强师德师风建设工作的实施意见》《凤庆县教育体育系统教师酒驾、无证驾驶、赌博、饮酒影响工作的处分办法（试行）》，建立师德师风建设长效机制，引导教师教书育人，防范教师违法违纪、有偿补课、酗酒滋事、生活作风败坏、聚众赌博、体罚变相体罚学生等严重问题，层层签订相关责任书。

四是强化措施，抓实安全管理。完善安全管理机制，积极与派出所、交警大队、市场监督管理局等相关职能部门和社区协调，加强校园周边环境的整治，优化和净化校园周边环境。加强食品安全监督和管理，严格落实《中华人民共和国食品安全法》，确保师生校园安全。

五是持续推进控辍保学工作。严格贯彻落实教育惠民政策，持续做好控辍保学，确保每个学生进得来、留得住、学得好。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、教学处、总务处、政教处，所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市凤庆县第二中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.临沧市凤庆县第二中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市凤庆县第二中学2022年末实有人员编制190人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制190人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员185人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员27人（离休0人，退休27人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

本单位本年无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》表册无数据。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市凤庆县第二中学2022年度收入合计40633283.96元。其中：财政拨款收入39531290.88元，占总收入的97.29%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入1101993.08元，占总收入的2.71%。与上年同期相比，收入合计增加4359610.15元，同比增长12.02%。其中：财政拨款收入增加5469079.87元，同比增长16.06%；上级补助收入增加0元，与上年对比无变化；事业收入减少426650.00元，同比下降100%；经营收入增加0元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年对比无变化；其他收入减少682819.72元，同比下降38.26%。主要原因一是2022年度拨入以往年度的初、高中生均公用经费、学生资助和初中生营养改善计划资金等；二是本年新增凤庆县第二中学建设项目补助资金3200000.00元；三是本年度财政未返还高中学费住宿费；四是本年度江苏常熟义公社资助金、中山大学“荔枝行动”资助金等捐赠资金较上年减少。

二、支出决算情况说明

临沧市凤庆县第二中学2022年度支出合计40471829.66元。其中：基本支出32670656.39元，占总支出的80.72%；项目支出7801173.27元，占总支出的19.28%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年同期相比，支出合计增加4480545.41元，同比增长12.45%。其中：基本支出减少420627.86元，同比下降1.27%；项目支出增加4901173.27元，同比增长169.01%；上缴上级支出增加0元，与上年对比无变化；经营支出增加0元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年对比无变化。主要原因一是因财政财力不足，本年部分奖励性绩效工资未支付；二是本年因财政财力不足，部分养老保险、失业保险未上缴；三是城乡义务教育公用经费、学生资助等民生资金项目按项目支出核算；四是本年度拨入以往年度公用经费、学生资助资金，商品服务支出和学生助学金等支出增加；五是本年新增凤庆县第二中学建设项目补助资金3200000.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县第二中学正常运转的日常支出32670656.39元，与上年同期相比减少420627.86元，同比下降1.27%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出30631523.81元，占基本支出的93.76％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2039132.58元，占基本支出的6.24％，人均工资福利支出155532.90元。

（二） 项目支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县第二中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7801173.27元，与上年同期相比增加4901173.27元，同比增长169.01%。其中：基本建设类项目支出4050000.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.财政拨款项目支出。

（1）学校食堂设备采购资金190000.00元，用于食堂设备采购；

（2）城乡义务教育公用经费1810102.59元，用于义务教育日常办公、水电费、差旅费、教师培训费等支出；

（3）城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助49375.00元，用于发放义务教育家庭经济困难学生生活补助；

（4）城乡义务教育营养改善计划补助经费71372.00元，用于义务教育营养改善计划实施活动支出；

（5）义务教育校舍维修项目资金850000.00元，用于学校运动场看台建设；

（6）高中生均公用经费及免学费补助资金870278.68元，用于普通高中办学日常办公、水电费、差旅费、教师培训费等支出；

（7）凤庆县第二中学建设项目补助资金3200000.00元，用于两幢教学楼、新食堂和塑胶运动场建设；

（8）高中国家助学金253500.00元，用于发放普通高中家庭经济困难学生补助；

（9）高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助资金201250.00元，用于发放普通高中家庭经济困难学生生活费补助。

2.其他资金项目支出。

（1）省青基会捐赠学生奖学经费1200.00元，用于发放2022学年第一学期学生奖学补助；

（2）中山大学捐赠“荔枝行动”助学资金289700.00元，用于发放2022年秋季中山大学“荔枝行动”高中助学资金；

（3）高中省统测经费14395.00元，用于支付2022年高中省统测考务费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市凤庆县第二中学2022年度一般公共预算财政拨款支出38942111.33元，占本年支出合计的96.22%。与上年相比增加4562020.38元，同比增长13.27%，主要原因一是本年度拨入以往年度公用经费、学生资助资金，商品服务支出和学生助学金等支出增加；二是本年新增凤庆县第二中学建设项目补助资金3200000.00元；三是本年支付运动场看台建设项目资金850000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出32353639.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.08%。主要用于本单位职工工资福利支出、保运转等支出。其中：工资福利支出22217700.52元，商品和服务支出3336034.52元，对个人和家庭补助支出2325848.00元，资本性支出4474056.00元。

2.社会保障和就业（类）支出2222443.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.71%。主要用于本单位事业人员养老保险缴费支出，职业年金、退休费及抚恤金支出。具体支出为：行政事业单位养老支出2204382.28元，遗属人员生活补助18061.32元。

3.卫生健康（类）支出2104341.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.40%。主要用于事业单位医疗、生育保险金，大病保险等缴费支出，其中职工医疗保险缴费2042031.69元，大病医疗保险缴费62310.00元。

4.住房保障（类）支出2261687.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.81%，主要用于在职人员住房公积金支出。

除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、住房保障（类）支出外，无其余支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，支出决算为40000.00元，完成年初预算的200%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置事件，故无公务用车购置费预算及支出；公务用车运行维护费支出决算40000.00元，占总支出决算的100%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编制公务接待费预算，也未发生公务接待事件，故无公务接待费预算及支出。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市凤庆县第二中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，支出决算为40000.00元，完成年初预算的200%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为40000.00元，年初预算为20000.00元，完成年初预算的200%；公务接待费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数，主要原因是因招生、到乡镇学校教育帮扶等工作次数增加，公务交通费用支出等增加。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加36900.00元，同比增长1190.32%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算增加0元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算增加40000.00元，同比增长100%；公务接待费支出决算减少3100.00元，同比下降100%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算，公务用车运行维护费支出增加的主要原因是因招生、到乡镇学校教育帮扶等工作次数增加，公务交通费用支出等增加，公务接待费支出减少的主要原因是本年度未发生公务接待事件，无公务接待支出。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公”经费支出。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。由于公车改革，我单位公车已报废，但根据公车改革文件精神，预算费用予以保留，用于保障公务交通费用支出。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

2022年机关运行经费支出0元，临沧市凤庆县第二中学不属于行政单位机关和参照公务员管理的事业单位，无机关运行经费支出，与上年对比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市凤庆县第二中学资产总额44620961.22元，其中，流动资产5062109.91元，固定资产36207236.59元，对外投资及有价证券0元，在建工程850000.00元，无形资产2501614.72元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加9151967.12元，其中固定资产增加20671963.08元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋1293平方米，账面原值1486950.00元，实现资产使用收入24000.00元（国有资产占有使用情况表详见附表）。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额968395.00元，其中：政府采购货物支出968395.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额589785.00元，占政府采购支出总额的60.9%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

2022年临沧市凤庆县第二中学项目自评金额10128192.15元，共9个项目，覆盖率为100%。财政拨付项目经费9026199.07元，支出7495878.27元，支出率83.05%。

1.项目绩效评价目标情况：严格按照预算法要求，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥财政资金使用效益。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，防止项目运行与预算偏离。三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

2.绩效评价工作开展情况：根据年初项目预算合理安排项目实施，确保2022年度预算项目资金落实到位，为下年度的项目计划制定提供依据。一是加强组织领导，分析评判2022年项目实施过程中取得的成绩和不足。二是2022年项目实施紧密围绕年度重点工作任务，按计划和项目实施方案，有条不紊推进，较好的完成了年度计划。三是结合单位整体支出绩效情况，查找单位在执行过程中存在的问题，并有针对性地采取整改措施，确保各项工作推进有序、落实有力、行动有效，办好人民满意的教育。具体项目是：

（1）城乡义务教育公用经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为91.88分。项目全年预算数为2089111.00元，执行数为1810102.59元，完成预算的86.64%，项目受益学生人数1416人，办学条件得到明显改善，师生满意度达97%以上。

（2）城乡义务教育生活补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为49375.00元，执行数为49375.00元，完成预算的100%，项目受益学生人数79人，经济困难家庭负担得到减轻，师生满意度达96%以上。

（3）城乡义务教育营养改善计划补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为71372.00元，执行数为71372.00元，完成预算的100%，项目受益学生人数853人，学生受益覆盖率100%，经济困难家庭负担得到减轻，师生满意度达98%以上。

（4）义务教育校舍维修项目资金目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为97分。项目全年预算数为850000.00元，执行数为850000.00元，完成预算的100%，办学条件得到改善，建设面积1100平方米，完成800平方米，满意度达94%。

（5）学校食堂设备采购资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为190000.00元，执行数为190000.00元，完成预算的100%，学生就餐条件得到改善，服务住校生1550人，师生满意度达97%以上。

（6）凤庆县第二中学建设项目补助资金绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为3200000.00元，执行数为3200000.00元，完成预算的100%，办学条件得到改善，服务住校生2504人，计划建设面积27438平方米，完成27438平方米。

（7）高中生均公用经费及免学费补助资金绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为94.1分。项目全年预算数为2121591.07元，执行数为870278.68元，完成预算的41.02%，项目服务高中住校生1088人，资金到位率偏低，办学条件得到明显改善。

（8）高中国家助学金绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为253500.00元，执行数为253500.00元，完成预算的100%，项目受益学生人数226人，学生受益覆盖率100%，经济困难家庭负担得到减轻，师生满意度达97%以上。

（9）高中脱贫家庭经济困难学生生活补助资金绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为201250.00元，执行数为201250.00元，完成预算的100%，项目受益学生人数191人，学生受益覆盖率100%，经济困难家庭负担得到减轻，师生满意度达97%以上。

3.综合评价情况及评价结论：严格按相关规定执行年初预算，及时合理使用财政项目资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价为良好。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

临沧市凤庆县第二中学本年度未发生政府性基金预算财政拨款收支、国有资本经营预算财政拨款收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

监督索引号53092100136000401111