政府信息公开
2023年12月25日在凤庆县第十八届人民代表大会常务委员会第十二次会议上主任、副主任、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》的规定，现将我县2023年财政预算调整方案（草案）报告如下。
一、2023年1-11月份财政预算执行情况
（一）地方一般公共预算
全县累计完成地方一般公共预算收入58673万元，完成年初预算65700万元的89.3%，同比增561万元，增幅0.96%。
全县累计完成一般公共预算支出307993万元，完成年初预算312000万元的98.72%，同比增30098万元，增幅10.83%。
（二）地方政府性基金预算
全县累计完成地方政府性基金预算收入5180万元，完成年初预算22588万元的22.93%，同比减4560万元，减幅46.82%。
全县累计完成地方政府性基金预算支出54447万元，完成调整预算66000万元的82.5%，同比减20329万元，减幅27.19%。
（三）社会保险基金预算
全县累计完成社会保险基金预算收入102208万元，完成年初预算127852万元的79.94%，同比增2588万元，增幅2.6%。
全县累计完成社会保险基金预算支出110542万元，完成年初预算120701万元的91.58%，同比增25586万元，增幅30.12%。
二、2023年预算调整建议
（一）收支调整建议
1.地方一般公共预算
在年度预算执行过程中，通过积极培植财源，严格执行国家出台的减税降费和支持企业发展优惠政策，强化税费征管，依法组织收入，年初预算收入基本能实现入库，地方一般公共预算收入65700万元不作调整。
在年度预算执行中，受偿还债务本息和支付上年度结专项目资金影响，财政国库资金保障年度预算支出困难，但通过调入资金弥补后，年初预算支出目标能够完成，地方一般公共预算支出312000万元不作调整。
2.地方政府性基金预算
受经济恢复仍然不稳固、不均衡影响，招商引资企业落地困难，但通过后期加大土地出让力度，年初基金预算收入目标能够完成，地方政府性基金预算收入22588万元不作调整。
在年度预算执行中，受偿专项债务还债务本息和支付上年度结专项目资金影响，财政国库资金保障年度预算支出困难，但通过调入资金弥补后，2023年6月20日凤庆县第十八届人民代表大会常务委员会第九次会议批准通过的专项调整预算支出目标能够完成，地方政府性基金预算支出66000万元不作调整。
（二）财力变化情况及安排使用建议
1.地方一般公共预算
年初预算地方一般公共预算收入65700万元，预计上级补助收入163257万元，地方政府一般债券转贷收入26032万元，上年结余（结转）66914万元，调入资金26129万元，财力总计348032万元。调整后，年初预算地方一般公共预算收入65700万元，预计上级补助收入247587万元，地方政府一般债券转贷收入61610万元，上年结余（结转）66914万元，调入资金40168万元，财力总计481979万元。调整后总财力增加133947万元，财力结构发生了变化。增减变动情况及安排使用建议如下：
（1）可调整分配财力增加16186万元
全年可调整分配财力263850万元，年初预算列入247664万元，增加16186万元。一是上级补助收入增加2147万元：上级下达重点生态功能区转移支付补助1655万元，年初预算列入1403万元，增加252万元；上级下达固定数额补助14949万元，年初预算列入14167万元，增加782万元；上级增值税留抵退税转移支付补助124万元，年初预算未列入，增加124万元；上级下达结算补助3009万元，年初预算列入2020万元，增加989万元。二是调入资金增加14039万元：预算稳定调节基金调入减少815万元，其他调入增加14854万元）。
安排建议：一是安排地方一般公共预算支出11332万元：2023年零星增资人员经费7484万元；交通运输支出1093万元；教育支出590万元；公共卫生支出511万元；生态环保支出469万元；园区基础设施建设支出350万元；被征地农民保障金等225万元；烤烟、蔗糖产业发展支出180万元；骨灰堂建设项目补助160万元；其他专项资金270万元。二是调出资金4854万元。
（2）指定用途的转移支付增加82183万元
上级下达指定用途的转移支付89605万元，年初预算列入7422万元，增加82183万元。
安排建议：一是按照专款专用原则减少转移支付支出11332万元。二是上级专款结转下年支出70851万元。
（3）地方政府一般债券转贷收入增加35578万元
上级下达地方政府一般债券转贷收入61610万元，年初预算列入26032万元，增加35578万元。
安排建议：按照2023年地方政府再融资一般债券（五至九期）转贷资金管理使用规定，其中：用于化解2023年工信部门向国务院报送的政府拖欠企业账款2550万元，仅用于偿还行政单位和全额拨款事业单位拖欠企业的账款，重点用于：农林水支出957万元、生态环保支出912万元、交通运输支出492万元、蔗糖产业发展支出189万元；用于化解2018年纳入隐性债务的政府拖欠企业账款33028万元，具体包括：融资平台公司债务中的应付工程款、其他应付款和政府支出责任中的应付工程物资款，重点用于：市政建设支出14810万元、交通运输支出11838万元、乡镇基础设施建设支出3687万元、水利建设支出1808万元、教育支出863万元、公共安全支出22万元。
（4）预备费安排建议
年初预算预留预备费3200万元，根据预算执行情况，申请动支预备费3200万元。
安排建议：鉴于我县财力缺口较大的实际，申请用于安排灾害应急排险防护支出1198万元、义务教育全面改薄项目补助978万元、水污染防治等环保专项资金321万元、信创工作经费218万元、疫情防控支出195万元、社会服务兜底支出124万元、
饮水安全专项补助76万元、农村危旧房改造补助73万元、其他专项支出17万元。
2.地方政府性基金预算
年初预算地方政府性基金预算收入22588万元，上级补助专款收入6046万元，上年结余（结转）8326万元，凤庆县第十八届人民代表大会常务委员会第九次会议批准调整预算地方政府专项债券转贷收入48800万元，财力总计85760万元。调整后，地方政府性基金预算收入22588万元，上级补助专款收入6046万元，上年结余（结转）7890万元，调入资金4854万元，地方政府专项债券转贷收入48800万元，财力总计90178万元。调整后总财力增加4418万元。增减变动情况及安排使用建议如下：
（1）可调整分配财力增加4854万元
预计调入资金4854万元，年初预算未列入，增加4854万元。
安排建议：安排偿还地方政府专项债券本息4854万元。
（2）上年结余（结转）减少436万元
年初预算上年结余（结转）8326万元，上级结算批复上年结余（结转）7890万元，减少436万元。
安排建议：按照专款专用原则减少上级专款结转安排支出436万元。
（三）预算调整后财力平衡情况
1.地方一般公共预算
调整后，地方一般公共预算收入65700万元，上级补助收入247587万元，地方政府一般债券转贷收入61610万元，上年结余（结转）66914万元，调入资金40168万元，收入总计481979万元。地方一般公共预算支出312000万元，上解支出10000万元，地方政府一般债券（再融资债券）还本支出61610万元，调出资金4854万元。支出总计388464万元。年终结余93515万元。全年地方一般公共预算收支平衡。
2.地方政府性基金预算
调整后，地方政府性基金预算收入22588万元，上级补助专款收入6046万元，上年结余（结转）7890万元，调入资金4854万元，地方政府专项债券转贷收入48800万元，收入总计90178万元。地方政府性基金预算支出66000万元，调出资金18960万元，地方政府专项债券还本支出800万元，支出总计85760万元。年终结余4418万元。全年政府性基金预算收支平衡。
（四）国库预拨经费情况
随着乡村振兴逐步开始推进和全力支持常态化疫情防控，安排“三保”支出后可用财力较少，虽然通过盘活存量资金、加强统筹等多种渠道筹集资金，最大限度增加财力，但仍有部分支出无法纳入年度预算调整。为切实推进社会各项事业发展，防范政府性债务风险，在无财力支撑的情况下，安排了重点支出89199万元，其中：政府债务还本付息支出45784万元、交通建设支出23962万元、农林水项目支出5024万元、棚户区改造和保障性安居工程建设资金4022万元、市政基础设施建设2217万元、征地补偿入股股红专项资金2184万元、生态环保建设支出1639万元、乡村振兴及基础设施建设支出1534万元、卫生健康支出1174万元、教育支出694万元、其他项目资金965万元。以上支出无法纳入此次调整预算，需要统筹财力予以安排，否则将会形成新增暂付款。
（五）“三保”执行情况
我县认真贯彻落实中央关于保基本民生、保工资、保运转工作的重要指示精神以及坚持过“更紧日子”的要求，进一步提高政治站位、压实工作责任、凝聚工作合力、坚决守住不发生区域性风险的底线，特制定《凤庆县“三保”保障方案》，成立以县长任组长，常务副县长任副组长，相关部门为成员的县级“三保”工作领导小组，制定《凤庆县“三保”风险应急预案》，采取一系列措施，统筹可用财力，增强“三保”能力，按旬做好“三保”预算执行动态监测，兜牢兜实“三保”底线。2023年省级审核我县“三保”需求19.4亿元，其中：保基本民生6.32亿元，保工资12.38亿元，保运转0.7亿元。截至11月底“三保”支出15.74亿元，执行率为81.13%，其中：保基本民生4.63亿元，执行率为73.26%；保工资支出10.67亿元，执行率为86.19%；保运转0.43亿元，执行率为61.43%。
年度预算调整后，若12月份省市给予支持形成新增财力，将主要用于安排化解新增预拨经费，财力结构或可能发生变化，年终实际结果可能与本次报告数存在差异，我们将在明年人民代表大会报告最终实际执行结果。
以上报告，请予审议。
附件：凤庆县2023年度一般公共预算调整情况表
凤庆县2023年度政府性基金预算调整情况表
凤庆县财政局
2023年12月28日
（此件公开发布）
滇公网安备 53092102000012号
