政府信息公开
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目录：
一、2022年预算收支完成情况
1.地方一般公共预算收支完成情况
2.地方政府性基金预算收支完成情况
3.社会保险基金预算收支完成情况
二、2022年财政重点工作
1.聚力增收提效，财政收入稳中有增
2.强化资金筹措，疫情防控保障有力
3.抓实“六稳”“六保”，服务经济扎实有效
4.精细管理提升，预算改革持续深化
5.聚焦资金保障安全，财政监管不断深入
凤庆县2022年财政决算报告
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大及县政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记考察云南重要讲话和党的二十大精神为指引，全面落实县委决策部署，紧紧围绕县第十八届人民代表大会第一次会议确定的目标任务，提质增效实施积极财政政策，统筹保障疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，兜牢“三保”底线，着力加强财源建设，强化收入征管，统筹民生支出，倾斜保障巩固拓展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接和债务还本付息，深化财税制度改革，强化绩效管理，全方位推进高质量发展，全县财政收支运行平稳向好。
一、2022年预算收支完成情况
1.地方一般公共预算收支完成情况
全县累计完成地方一般公共预算收入62964万元，完成年初预算65200万元的96.57%，同比减952万元，减幅1.49%。其中：税收收入完成30702万元，完成年初预算34100万元的90.04%，同比减2420万元，减幅7.31%；非税收入完成32262万元，完成年初预算31100万元的103.74%，同比增1468万元，增幅4.77%，非税占比51.24%。剔除增值税留抵退税及调库因素，全县累计完成地方一般公共预算收入65252万元，完成年初预算65200万元的100.08%，同比增1336万元，增幅2.09%。其中：税收收入完成32990万元，完成年初预算34100万元的96.74%，同比减132万元，减幅0.4%；非税收入完成32262万元，完成年初预算31100万元的103.74%，同比增1468万元，增幅4.77%，非税占比49.44%。
全县累计完成地方一般公共预算支出303177万元，完成年初预算303000万元的100.06%，同比增30100万元，增幅11.02%。
财力平衡情况：地方一般公共预算收入62964万元（自然口径），上级补助收入256243万元，一般债券转贷收入23800万元，上年结余（结转）75922万元，调入资金14209万元，动用预算稳定调节基金366万元，收入总计433504万元。地方一般公共预算支出303177万元，上解支出25058万元，一般债券还本支出27142万元，补充预算稳定调节基金6354万元，调出资金4859万元，支出总计366590万元。收支相抵，结转下年上级专款支出66914万元。结转的资金2023年按规定用途继续安排使用。
2.地方政府性基金预算收支完成情况
全县累计完成地方政府性基金收入11312万元，完成调整预算11960万元的94.58%，同比减5293万元，减幅31.86%，减收的主要原因是土地出让收入同比减收6793万元。全县政府性基金预算收入未完成调整预算数的主要原因是国有土地因相关手续未办理完毕，国有土地使用权出让收入比调整预算数短收643万元。
全县累计完成地方政府性基金预算支出61711万元，完成调整预算75000万元的82.28%，同比减2021万元，减幅3.17%，减支的主要原因是2021年整改以前年度专债项目安排支出16521万元，2022年无此项支出。全县政府性基金预算支出未达到调整预算数的主要原因是根据市财政局通知要求2022年偿还高速公路利息14489万元不在县级列支，且要求在12月31日调整。
财力平衡情况：地方政府性基金预算收入11312万元，上级补助专款收入9098万元，上年结余（结转）9095万元，专项债券转贷收入51000万元，调入资金4859万元，收入总计85364万元。地方政府性基金预算支出61711万元，调出资金14209万元，上解支出436万元，专项债券还本支出1118万元，支出总计77474万元。收支相抵，年终结余（结转）7890万元（其中净结余35万元）。结转的资金2023年按规定用途继续安排使用。
3.社会保险基金预算收支完成情况
全县累计完成社会保险基金预算收入106459万元，完成年初预算124986万元的85.2%，同比减264万元，减幅0.2%。全县社会保险基金收入未完成年初预算数的主要原因是县级财政资金调度困难，部分城乡居民养老保险未能形成收入。
全县累计完成社会保险基金预算支出97492万元，完成年初预算112705万元的86.5%，同比减4448万元，减幅4.4%。全县社会保险基金支出未完成年初预算数的主要原因是县级财政资金调度困难，部分城乡居民养老保险未能形成支出。
财力平衡情况：全县社会保险基金预算收入106459万元，全县社会保险基金预算支出97492万元。收支相抵，本年收支结余8968万元，年末滚存结余75033万元。
二、2022年财政重点工作
2022年，在全面贯彻落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的总体要求下，财政工作坚持难中求进、稳中求进，推动积极的财政政策提质增效，更加精准、可持续，加强财政资源统筹，增强财政保障能力，实现财政总体平稳运行，较好完成了以下重点工作。
1.聚力增收提效，财政收入稳中有增
一是面对疫情影响、企业生产经营困难的严峻形势，全县财税部门攻坚克难，积极支持企业复工复产，认真贯彻落实减税降费和助企纾困政策，减轻企业负担，激发市场主体活力，全年累计减税降费24810万元，既做到应收尽收，又做到减免政策落实到位。二是盘活国有资源资产。通过清理盘活国有资源资产，实现资产处置收入14070万元，耕地开垦费12968万元，非税收入增收明显。三是强化重点税源监管。在抓好电力、水泥、蔗糖、烟草等传统税源征管的基础上，重点对固定资产投资项目、重点行业等税收进行清理，实现烟草制品业税收收入9612万元、电力业税收收入6653万元、房地产业税收收入5141万元、建筑业税收收入3808万元、水泥制造业税收收入1325万元、金融业税收收入1104万元。
2.强化资金筹措，疫情防控保障有力
一是全力保障疫情防控防治资金投入。持续加大对乡镇和职能部门疫情防控物资保障投入，累计投入新冠肺炎疫情防控经费1002万元，切实保障了各部门疫情防控、应急处置、医疗救治所需经费。二是全面落实疫情防控各项政策。认真贯彻落实上级部门关于新冠肺炎疫情防控经费保障政策，简化疫情防控物资采购流程，确保疫情防控物资稳定供应，全县一线疫情防控人员补助政策落实到位。三是支持公共卫生服务体系建设。全年下达公共卫生服务体系建设补助资金3006万元，支持加快补齐医疗卫生领域短板，筹措资金支持全县爱国卫生“7个专项行动”开展。
3.抓实“六稳”“六保”，服务经济扎实有效
一是统筹支持疫情防控和经济社会发展，争取到位直达资金106470万元，其中：支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付资金18059万元、共同财政事权转移支付资金58455万元、一般性转移支付资金28954万元、专项转移支付资金1002万元，有效保障全县“三保”支出、疫情防控和经济发展需要。二是切实加大民生投入，进一步优化支出结构，不断加大教育、社会保障、卫生等领域投入，民生水平持续改善，全年民生支出253670万元，占一般公共预算支出303177万元的84%。聚焦居民就业，筹措安排就业补助资金1757万元，支持扩大就业规模，持续优化就业结构，稳步提升就业质量。加大援企稳岗、创业担保贷款等政策支持力度，安排贴息资金968万元，鼓励创业带动就业。三是支持打好三大攻坚战。整合财政涉农资金 34870万元，推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接；安排生态环境保护与治理资金539万元、“美丽县城”奖补资金1244万元，生态环境质量持续改善，“美丽县城”建设不断推进。严格控制政府债务规模，全县政府债务余额控制在限额范围内，2022年化解政府债务6.6亿元（其中：偿还政府债券本息1.62亿元、偿还高速公路专项债券本息1.57亿元、偿还融资平台公司本息2.22亿元、化解隐性债务1.19亿元），全县债务风险总体可控。四是多措并举保市场主体，落实落细各项减税降费政策，减轻受疫情影响较大的企业税费负担。通过政银企融资洽谈会议等措施，有效解决小微企业融资难、融资贵问题。保障粮食能源安全，筹措安排基本农田建设补助资金1413万元，安排粮食风险基金150万元，发展现代农业，巩固提升粮食产能。推进产业链供应链健康稳定运行，在巩固提升传统产业的基础上，加大资金投入，筹措安排413万元推进冷链物流仓储暨托管中心建设。五是千方百计保障基层平稳运转，建立“三保”预算事前审核机制，开展“三保”预算会审及日常执行监控，强化对库款监测预警，确保每月15日前按时足额发放工资。有效防范运行风险，加强库款动态监测分析，严防资金支付风险，着力强化保障水平。严控新增暂付款，2022年无新增暂付款，清理消化暂付款26170万元。
4.精细管理提升，预算改革持续深化
一是严格落实过“紧日子”要求。持续压减非重点非刚性支出，各预算单位延续性项目专项工作经费同比压减10%，“三公”经费同比下降 8.16%。二是进一步加大预决算公开和“三公”经费公开力度，除涉密单位外，政府和部门预决算公开率达100%。三是切实推进绩效管理。国库集中电子化支付改革规范实施，预算管理一体化平台建设效果明显；绩效预算与部门预算有机结合，部门预算项目绩效目标设置实现全覆盖；有效开展项目绩效自评、部门整体支出评价和项目支出绩效评价，项目绩效自评实现全覆盖。
5.聚焦资金保障安全，财政监管不断深入
一是通过一体化改革统一单位财务核算，把单位账务置于财政监管之下，实现适时监管。二是硬化预算约束，严格执行收支两条线管理，把单位所有资金纳入财政监管，实现预算控制单位支出。三是突出对资金使用高风险领域监管，对民生资金、涉农资金、抗灾救灾资金、债券资金等部门和行业进行重点监管，坚持开展专项财政财务检查，督促整改完善财务核算和资金使用不规范问题，保障财政资金安全有序运行。四是整合部门资源，通过审计联网监督，实现对财政预算和单位财务日常动态监管。
2022年，面对经济下行压力，以及县级财政支出需求与可用财力不匹配等困难，始终坚持高效统筹经济社会发展和疫情防控，用好用活政策工具，全力以赴稳增长，全县财政运行总体平稳，各项财政改革取得新成效，较好保障了县委各项决策部署的工作落实，但财政运行中仍然面临诸多困难和问题。一是财政收入增长放缓、可持续税源较少，一次性税源较多，质量不高，制约可用财力的增加。二是保“三保”压力大，必保刚性支出需求剧增，上级补助增量有限，收支平衡困难。三是地方政府债务风险总体短期可控，但清偿和化解压力大，风险不容忽视。四是预算绩效管理理念尚未全面树立，资金使用绩效重视不足，绩效评价结果应用有待加强。针对上述困难和问题，我们将高度重视，采取更加有力有效措施切实加以解决。
凤庆县财政局
2023年8月31日
监督索引号53092103100011111
滇公网安备 53092102000012号
