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凤庆县小湾镇马街中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.坚持和加强党对教育工作的全面领导，强化领导班子建设。

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，学校始终围绕“勤政、廉洁、务实、高效”这个目标抓好领导班子建设，首先是注重抓好领导班子政治理论学习，坚持每周一次的集体学习制度。其次是充分发挥党支部的战斗堡垒作用，强化党建与教学融合，推动学校发展。

2.以师德师风建设为切入，加强教师队伍建设。

加强师德师风建设工作，全面贯彻落实《凤庆县教育局关于全面加强师德师风建设工作的实施意见》和《凤庆县教育体育系统教师酒驾、无证驾驶、赌博、饮酒影响工作的处分办法（试行）》，建立师德师风建设长效机制，引导教师遵纪守法，教书育人，为人师表。

3.以落实立德树人根本任务为基点，抓实学校德育工作。

认真贯彻落实《中小学德育工作指南》《凤庆县学校德育工作管理办法凤庆县学生良好行为习惯养成分阶段训练考核实施办法》和《凤庆县教育体育局德育工作安排意见》，开展宣传教育活动，形成全员育人、全程育人、全方位育人的德育工作格局。

按照《凤庆县教育局关于进一步加强中小学校管理提升校园文化品位的实施意见》和《凤庆县教育局关于切实加强和改进校风、教风、学风建设实施意见》要求，抓好校园文化建设，创建校风、教风、学风示范校。加强校园文化和绿化美化建设，积极争创文明单位、文明校园、绿色学校、洁净校园。

4.树立质量意识，抓好教育教学工作。

一是强化新教师业务理论培训，同时要求每位教师学好“三本书”即学教材、学教参、学课程标准；二是落实常规管理，促进教育教学工作。

5.开展校园文化，丰富校园生活。

学校严格落实“双减”和“五项管理”的相关规定，有序有计划的开展课后服务活动，通过开展丰富多彩的校内活动，丰富学生的校园文化生活。落实学生每日锻炼1小时的规定，通过竞技体育的开展，培养学生吃苦耐劳、团结合作的精神，同时锻炼学生的体能，让校园文化生活得到进一步提升。

6.以全面落实安全管理制度为保障，抓实校园安全工作。

一是按照“一岗双责”的要求，全面落实学校各项安全制度和岗位职责；二是制定切实可行的学校安全工作计划和安全工作补充计划，组织师生开展好消防安全、防震、防溺水等应急安全演练；三是加大“人防、物防、技防”资金投入，配备配齐各校专职保安，确保消除安全隐患，建设和谐、平安校园。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教导处、总务处、德育室、营养办。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

凤庆县小湾镇马街中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县小湾镇马街中心学校2023年末实有人员编制89人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制89人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数共85人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员85人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计2人（离休0人，退休2人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员38人（离休0人，退休38人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1272人。年末遗属9人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出、“三公”经费收入支出、行政参公单位机关运行经费收入支出、一般公共预算财政拨款“三公”经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据，均为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县小湾镇马街中心学校2023年度收入合计1545.93万元。其中：财政拨款收入1469.82万元，占总收入的95.08%；本年度本单位未发生事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入76.11万元，占总收入的4.92%。与上年相比，收入合计减少464.57万元，下降23.11%。其中：财政拨款收入减少519.53万元，下降26.12%；其他收入增加54.96万元，增长259.86%。财政拨款收入减少的主要原因一是因财政部门在上年度拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、营养改善计划膳食补助资金、家庭经济困难学生助学金等经费，而本年度只是拨给当年的部分；二是本年度乡镇岗位补贴、特困连片地区乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；三是机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳；四是本年度财政安排芹菜完小和马街完小建设项目资金支出29.00万元，与上年相比减少306万元。其他收入增加的主要原因是2023年度按规定向自愿参与课后服务的学生收取课后服务费，而上年度没有收取，故其他收入增加。

二、支出决算情况说明

凤庆县小湾镇马街中心学校2023年度支出合计1558.38万元。其中：基本支出1222.82万元，占总支出的78.47%；项目支出335.56万元，占总支出的21.53%；2023年度本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年相比，支出合计减少420.45万元，下降21.25%。其中：基本支出减少183.43万元，下降13.04%；项目支出减少237.02万元，下降41.40%。基本支出减少的主要原因一是本年度乡镇岗位补贴、特困连片地区乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳，故本年度基本支出较上年度减少。项目支出减少的主要原因一是财政部门在上年度拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、营养改善计划膳食补助资金、家庭经济困难学生助学金等经费，且在上年度发生支出，而本年度只是支出财政部门拨给本年的部分；二是本年度财政安排芹菜完小和马街完小建设项目资金支出29.00万元，与上年相比减少306万元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障凤庆县小湾镇马街中心学校正常运转的日常支出1222.82万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1207.10万元，占基本支出的98.71％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费15.72万元，占基本支出的1.29％。人均工资福利支出14.03万元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障凤庆县小湾镇马街中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出335.56万元。其中：基本建设类项目支出29.00万元。具体项目开支及开展工作情况：

1.学前教育家庭经济困难幼儿资助支出2.42万元，主要用于补助学前教育阶段家庭经济困难儿童，减轻困难家庭儿童入园经济负担。

2.义务教育家庭经济困难学生生活补助支出96.43元，主要用于补助义务教育阶段学生家庭经济困难学生，减轻困难家庭学生经济负担。

3. 幼儿园生均公用经费补助资金支出0.74万元，主要用于保障幼儿园正常运转，保障教师培训经费不低于10%，保障完成保育和教育活动和其他日常工作任务等方面支出，促进保教质量进一步提高。

4.城乡义务教育公用经费支出97.44万元，主要用于办公费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、办公设备购置费等运转支出，保障学校教育教学正常开展。

5. 营养改善计划补助资金支出37.90万万元，主要用于扎实推进营养改善计划各项工作，持续提升农村学生营养状况和身体素质，不断促进农村教育事业发展和教育公平。

6. 义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金支出29.00万元，主要用于芹菜完小马街完小综合楼建设。

7. 义务教育阶段课后服务资金支出66.85万元，主要用于保障学校开展课后服务活动的办公支出及发放参与课后服务教师的劳务费支出。

8. 阳光校餐项目网络补助及绿美校园捐款资金等支出1.38万元，主要用于支付学校网络服务费、绿美校园，保障学校办公及运转。

9. 单位资金利息收入及个税手续补助资金等支出0.76万元，主要用于学校教师培训、办公等运转支出，保障学校教育教学正常开展。

10.新时代“百千万工程”项目建设资金支出2.64万元，主要用于发放小湾镇困难移民子女生活补助，减轻了困难移民子女学生经济负担，推进义务教育均衡发展，促进教育公平。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县小湾镇马街中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出1478.20万元,占本年支出合计的94.85%。与上年相比减少497.72万元，下降25.19%,主要原因：一是因财政部门在上年度拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、营养改善计划膳食补助资金、家庭经济困难学生助学金等经费，而本年度只支付当年拨给的部分；二是本年度乡镇岗位补贴、特困连片地区乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；三是机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳；四是本年度财政安排芹菜完小和马街完小建设项目资金支出29.00万元，与上年相比拨付资金减少306万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出1246.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.31%。主要用于本单位职工工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出、资本性支出等。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出66.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.52%。主要用于事业人员养老保险缴费、职业年金缴费、离岗退养民师补助、遗属人员生活补助等支出。9.卫生健康（类）支出59.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.01%。主要用于职工医疗保险和大病医疗保险缴费。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出105.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.15%。主要用于在职教职工住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县小湾镇马街中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0万元，增长0%。本年度本单位未编制因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无与上年对比分析。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购置车辆。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县小湾镇马街中心学校2023年机关运行经费支出0万元，与上年对比无变化，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，凤庆县小湾镇马街中心学校资产总额1707.66万元，其中，流动资产247.67万元，固定资产1006.30万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程391.93万元，无形资产61.76万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加40.77万元，其中固定资产减少12.23万元。处置房屋建筑物67平方米，账面原值5.94万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额34.53万元，其中：政府采购货物支出34.53万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额34.53万元，其中：授予小微企业合同金额34.53万元。

四、单位绩效自评情况

凤庆县小湾镇马街中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。（单位绩效自评情况详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092100136003001111