监督索引号53092100128300000

　　中共凤庆县委党史研究室2021年预算公开目录

　　第一部分 中共凤庆县委党史研究室2021年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、县对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 中共凤庆县委党史研究室2021年预算重点领域财政项目文本公开

　　一、项目名称

　　二、立项依据

　　三、项目实施单位

　　四、项目基本概况

　　五、项目实施内容

　　六、资金安排情况

　　七、项目实施计划

　　八、项目实施成效

　　第三部分 中共凤庆县委党史研究室2021年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、部门政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、县对下转移支付预算表

　　十五、县对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　中共凤庆县委党史研究室2021年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　贯彻落实中央、省委、市委和县委有关党史工作的方针、政策、决策和指示，拟订全县党史工作规划;负责准确记载和反映中共凤庆历史;承担凤庆县地方党史资料的征集、整理和编纂工作，编写凤庆地方党史专题资料和重要党史人物事迹、传记，协助有关老同志编写重要回忆资料;开展党史研究，负责收资、编纂、出版、发行《中共凤庆县委执政纪要》;开展中共党史宣传教育活动;管理全县涉及中共党史问题的重要事项;为县委处理有关历史遗留问题提供党史资料依据和建议意见；处理涉及中共党史的来信来访。

　　贯彻国家、省、市、县人民政府有关地方志工作的方针、政策及法规,制定全县地方志工作规划及政策规定,并组织实施;制定地方志编纂业务规范,组织编纂《凤庆县志》,负责对各乡(镇)、各系统、各部门专业志编修、续修的业务指导和协调,评审、验收各类文稿;组织、指导、督促和检查全县地方志工作,审查、验收乡(镇)志和部门(专业)志;承担《凤庆年鉴》编辑出版任务;搜集、整理和保存地方志文献;组织开发利用地情资料;组织开展地方志理论研究、学术交流和地方志编纂业务培训;承担凤庆县地方志编纂委员会日常工作;完成县委、县人民政府和上级业务部门交办的其他任务。

　　（二）机构设置情况

　　中共凤庆县委党史研究室为县委直属正科级事业单位，内设3个机构：综合股、党史编研股、地方志编研股。事业编制8名（人员参照公务员法管理），行政编制1名（机关工勤人员）。其中：主任1名（正科级，兼任凤庆县地方志编纂委员会办公室主任），副主任4名（副科级）。本年度实有人数12人，超编3人。

　　（三）重点工作概述

　　全面从严治党，严格落实党风廉政建设责任制，严格落实意识形态工作责任制，不断加强机关党建，巩固和深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果。

　　聚焦主责主业，完成《中共凤庆县委执政纪要（2020）》《凤庆年鉴（2021）》收资、编纂、出版、发行；强帮扶促发展，脱贫成效巩固提升；抓实综治维稳，全力维护机关和谐稳定；提高行政效能，全面推进各项工作。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中财政全额供给单位1个。财政全额供给单位中参公单位1个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制9人，其中：行政编制 1人，事业编制8人。在职实有12人，其中财政全额保障12人。

　　离退休人员 6人，其中退休 6人。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2021年部门财务总收入 214.41万元，其中一般公共预算214.41万元。与上年对比分析增加18.35万元，其中一般公共预算财政拨款增加18.35万元，主要原因是2021年人员调动增加1人，增加部门财务总收入。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2021年部门财政拨款收入 214.41万元，其中本年收入214.41万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款 214.41万元（本级财力214.41万元）。与上年对比分析增加18.35万元，其中一般公共预算财政拨款增加18.35万元，主要原因是2021年人员调动增加1人，增加财政拨款收入。

　　四、预算单位支出情况

　　2021年部门预算总支出214.41万元。财政拨款安排支出214.41万元，其中基本支出 204.41万元，与上年对比分析一般公共预算财政拨款增加18.82万元，主要原因是2021新增调入人员1名，增加财政拨款收入；项目支出10.00万元，与上年对比分析减少0.48万元，主要原因是项目精简。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况:

　　2013601(行政运行)功能科目安排172.82万元，主要用于在职在编人员工资、其他社会保障缴费（工伤保险、生育保险、失业保险）及日常公用经费支出。

　　2080505（机关事业单位基本养老保险缴费支出）17.36万元，主要用于在职在编人员基本养老保险单位部分缴费支出。

　　2101101（行政单位医疗）功能科目安排11.90万元，主要用于医疗保险单位部分缴费支出。

　　2210201（住房公积金）功能科目安排12.33万元，主要用于住房公积金单位部分缴费支出。

　　五、县对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　中共凤庆县委党史研究室不涉及与中央配套事项。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　中共凤庆县委党史研究室不涉及按既定政策标准测算补助事项。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　中共凤庆县委党史研究室不涉及经济社会事业发展事项。

　　六、政府采购预算情况

　　中共凤庆县委党史研究室不涉及政府采购预算情况。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　中共凤庆县委党史研究室2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.39万元，较上年减少0.01万元，下降3%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　中共凤庆县委党史研究室不涉及因公出国（境）费。

　　（二）公务接待费

　　中共凤庆县委党史研究室2021年公务接待费预算为0.39万元，较上年减少0.01万元，下降3%，国内公务接待批次为11次，共计接待84人次。与上年对比分析公务接待费减少原因是精简公务接待批次，减少接待支出。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　中共凤庆县委党史研究室不涉及公务用车购置及运行维护费。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　出版发行《凤庆年鉴（2021）》，准确记载和反映本县历史,为开展党史研究，运用党史资料和研究成果,发挥党史资政育人的作用。《凤庆年鉴（2021）》，政策宣传200次，能带动人民群众增加收入，提高生产生活能力，受益对象满意度95%。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　【经济科目】

　　经济科目是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

　　【功能科目】

　　功能科目是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

　　【一般公共预算收入】

　　一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

　　【一般公共预算支出】

　　一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

　　【财政拨款收入】

　　财政拨款收入：是指财政部门用一般公共预算收入安排的预算单位资金。

　　【其他收入】

　　其他收入：是指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

　　【三公经费】

　　三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

　　【国有资本经营预算】

　　指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。

　　【政府采购】

　　政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

　　【结余结转】

　　结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底时才能下达，造成地方财政当年拨不出去，形成结余结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余结转。三是资金已下达，因涉及政府采购等原因暂时无法拨付的资金，形成结余结转。

　　【年初结转结余】

　　年初结转结余：是指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

　　【年末结转结余】

　　年末结转结余：是指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

　　【基本支出】

　　基本支出：是指行政单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　【项目支出】

　　项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　【预算绩效管理】

　　是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

　　【转移支付】

　　是指货币资金、商品、服务或金融资产的所有权由一方向另一方的无偿转移。转移的对象可以是现金，也可以是实物。财政转移支付主要是指财政资源（资金）在各级政府间的无偿转移，包括横向转移和纵向转移。财政转移支付通常可以分为无条件的财政转移支付（即一般性转移支付）和有条件的财政转移支付（即专项转移支付）两种。

　　【一般性转移支付】

　　1994年分税制改革以后，我国逐步建立了以财力性转移支付和专项转移支付为主的转移支付制度。2009年以前，财力性转移支付主要包括：一般性转移支付、民族地区转移支付、缓解县乡财政困难补助、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付、年终结算财力补助等，地方可以按照相关规定统筹安排和使用上述资金。2009年起，为进一步规范财政转移支付制度，财政部将中央对地方的转移支付，分为一般性转移支付、专项转移支付两类。修订后的一般性转移支付，包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、县级基本财力保障、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

　　【均衡性转移支付】

　　1994年我国实行分税制财政体制改革，按照分税制财政体制的要求，中央对地方实施财政转移支付制度。从1995年起，中央财政开始对地方实施过渡期财政转移支付，通过选择客观性和政策性因素计算各地的标准收入和标准支出，确立财政转移支付对象，从而制定了适合我国国情的过渡期财政转移支付办法。在此基础上，云南省也相应制定了适合我省省情的过渡期转移支付办法。随着2002年中央与地方所得税收入分享改革的实施，自2002年起，原过渡期转移支付的概念不再沿用，其资金与中央财政因所得税分享改革集中的增量一并统筹分配，2009年前称一般性转移支付。2009年，财政部修订政府收支分类科目时改称为均衡性转移支付。

　　均衡性转移支付的目标是扭转地区间财力差距扩大的趋势，逐步实现地方政府基本公共服务能力的均等化，推进全面建成小康社会目标的实现。均衡性转移支付资金按照力求公平、公正，循序渐进和适当照顾老少边地区的原则，参考国际通行作法，按影响财政收支的客观因素和统一的公式分配。具体到云南省来说，主要参照各地财政实际支出能力和标准财政支出的差额及可用于转移支付的资金数量等客观因素，按统一公式计算确定各地转移支付数额。其中，实际支出能力是指各地的可用于财政支出的各项来源合计，以各地实际支出数并做适当调整计算；标准支出是指各地的财政支出需求，主要按地方政府规模、平均支出水平和相关成本差异系数等因素测算。对财政越困难的地区，补助程度越高。

　　【专项转移支付】

　　是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。

　　【财政存量资金】

　　是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体内容是：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。四是不包括当年季节性收支差额形成的资金。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　中共凤庆县委党史研究室2021年机关运行经费安排17.29万元，与上年对比分析增加1.49万元，主要原因是人员调动增加1人，机关事业单位公用经费和职工公务交通补贴增加。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

　　中共凤庆县委党史研究室2021年预算重点领域财政项目文本公开

　　一、项目名称

　　《凤庆年鉴（2021）》。

　　二、立项依据

　　中共凤庆县委党史研究室为县委直属正科级事业单位，主要职责是贯彻落实中央、省委、市委和县委有关党史工作的方针、政策、决策和指示，编写凤庆地方党史专题资料和重要党史人物事迹、传记，发行《中共凤庆县委执政纪要》；贯彻国家、省、市、县人民政府有关地方志工作的方针、政策及法规,编纂《凤庆县志》,出版发行《凤庆年鉴》。

　　三、项目实施单位

　　中共凤庆县委党史研究室。

　　四、项目基本概况

　　收资、编纂、出版、发行《凤庆年鉴（2021）》400册。

　　五、项目实施内容

　　收资、编纂、出版、发行《凤庆年鉴（2021）》。

　　六、资金安排情况

　　项目资金用于开展收资、编纂、出版、发行《凤庆年鉴（2021）》。

　　七、项目实施计划

　　2021年10月全面完成收资、编纂、出版、发行工作。

　　八、项目实施成效

　　准确记载和反映本县历史,为开展党史研究，运用党史资料和研究成果,发挥党史资政育人的作用。

　　附件：中共凤庆县委党史研究室2021年部门预算公开表

中共凤庆县委党史研究室2021年部门预算表20210311033438564.xlsx

　　监督索引号53092100128300111