监督索引号53092100376201000

临沧市凤庆县残疾人联合会2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市凤庆县残疾人联合会概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2022年度部门整体支出绩效自评情况

十三、2022年度部门整体支出绩效自评表

十四、2022年度项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市凤庆县残疾人联合会概况

一、主要职能

（一）主要职能

凤庆县残疾人联合会是经凤庆县人民政府批准和国家法律确认的将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体，具有“代表、服务、管理”三种职能。其主要职责是：维护残疾人合法权益，听取残疾人意见，反映残疾人需求，为残疾人服务，弘扬人道主义，宣传残疾人事业，开展残疾人康复、教育、就业、扶贫，帮助残疾人平等参与社会生活等。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年，按照残联职能职责，围绕巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴的行业目标任务，紧盯助残扶困工作目标，通过全体残联工作人员的努力，逐项推进、合力攻坚，全面完成了年初预定的各项目标任务。

1．做好残疾人维权工作。采取多种帮扶措施，加强残疾人就业服务体系建设，依法推进残疾人按比例就业，对达不到安置残疾人就业比例的用人单位，严格按照《云南省残疾人就业保障金征收使用管理办法》征收残疾人就业保障金，切实维护好残疾人的社会生产生活参与权。

2．做好残疾人关爱帮扶工作。为充分体现党和政府对弱势群体的关心关爱，按照残联行业主责，制定2022年春节慰问方案，对特困残疾人及家庭进行慰问；为665名残疾人发放燃油补贴，完善无障碍改造。

3．做好残疾人教育工作。为帮助残疾人就学就业，加快特殊教育事业发展，不断满足残疾人及残疾人子女就学需求，切实解决家庭困难的残疾学生及残疾人子女就学问题。

4．做好残疾人就业工作。在全县范围内扶持创建了残疾人就业、扶贫基地。2022年扶持创建残疾人自主创业户7户，为鼓励盲人创业，带动更多的残疾人实现就业，培育创建盲人按摩规范化建设机构3个，举办培训班6期，对农村残疾人进行实用技术培训。

5．做好残疾人社会保障工作。县残联与社保、医保、民政等部门紧密对接，严格落实国家有关残疾人的助残惠民政策，落实重度残疾人护理补贴和困难残疾人生活补贴，落实残疾人养老保险和医疗保险缴费补贴政策，对城乡一、二级重度残疾人及农村三级智力和精神残疾人给予医疗保险缴费补贴。将符合条件的贫困残疾人纳入低保和特困供养。通过第三方购买服务方式，对智力、精神和重度残疾人实施阳光家园居家托养服务，全力做好机构托养工作更让广大残疾群众感受到了党和政府的关爱和温暖。

6．做好残疾人康复工作。以“人人享有康复服务”为目标，扎实开展残疾人各项康复工作。组织开展残疾儿童康复救助，残疾人基本康复服务，适配各类辅助器具，组织假肢适配安装。通过康复救助制度的落实，残疾人康复状况不断改善、残疾人家庭负担得到减轻。

7．做好残疾人基层组织建设工作。在全县189个村和社区配备了残疾人联络员，并积极高效的完成了我县残疾人基本状况和服务需求动态更新工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置1个内设机构，即：综合办公室，无所属单位。

（二）决算单位构成

纳入临沧市凤庆县残疾人联合会2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

1.凤庆县残疾人联合会。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市凤庆县残疾人联合会2022年末实有人员编制7人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制7人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员1人（含行政工勤人员1人），事业人员9人（含参公管理事业人员6人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

临沧市凤庆县残疾人联合会2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入且未发生相关支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市凤庆县残疾人联合会2022年度收入合计4348415.67元。其中：财政拨款收入4348415.67元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加366141元，增长9.19%。其中：财政拨款收入增加366141元，增长9.19%；上级补助收入为0，与上年相比无变化；事业收入为0，与上年相比无变化；经营收入为0，与上年相比无变化；附属单位上缴收入为0，与上年相比无变化；其他收入为0，与上年相比无变化。收入增长的主要原因是：随着社会经济的发展，国家经济实力不断增强，用于残疾人事业支出的投入逐年大幅增长，特别是巩固拓展脱贫攻坚成果工作的推进，上级用于残疾人的民生投入力度加大，年度内上级新增一般性转移支付和上级专项补助较多，致使收入合计较上年小幅增长。

二、支出决算情况说明

临沧市凤庆县残疾人联合会2022年度支出合计4348415.67元。其中：基本支出2016501.71元，占总支出的46.37%；项目支出2331913.96元，占总支出的53.63%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少908293.79元，下降17.28%。其中：基本支出增加263872.72元，增长15.06%；项目支出减少1172166.51元，下降33.45%；上缴上级支出为0，与上年相比无变化；经营支出为0，与上年相比无变化；对附属单位补助支出为0，与上年相比无变化。本年度与上年度比支出减少，其主要原因是财政资金困难，库款不足，项目资金无法完成支付，根据国发5号文，“国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的相关要求，财政大量收回无法支付的资金指标，年度总支出减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县残疾人联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2016501.71元。比上年同期增加263872.72元，同比增长15.06%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1872349.59元，占基本支出的92.85％，人均工资福利支出187234.96元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费144152.12元，占基本支出的7.15％，人均公用经费支出14415.21元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县残疾人联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2331913.96元。其中：基本建设类项目支出0元。比上年同期减少1172166.51元，同比下降33.45%。其中：残疾人关心关爱送温暖项目支出199500元，用于困难残疾人春节慰问等；残疾人康复项目支出167660元，用于残疾人基本康复服务，助辅器具发放，残疾儿童康复救助等；残疾人就业项目支出184418元，用于残疾人就业培训，创业就业助持，残疾人助学补助等；残疾人维权等其他残疾人事业支出558445.4元，用于残疾人组织建设，无障碍改造，开展维权服务等；残疾人事业彩票公益金助残项目支出1221890.56元，用于残疾人康服、教育、就业及帮扶解困等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市凤庆县残疾人联合会2022年度一般公共预算财政拨款支出3126525.11元，占本年支出合计的71.9%。与上年相比减少1691832.91元，下降35.11%，减少的主要原因是财政资金困难，库款不足，一般公共预算项目资金无法完成支付，根据国发5号文，“国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的相关要求，财政大量收回无法支付的项目资金指标，年度一般公共预算财政拨款支出大幅减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.社会保障和就业（类）支出2886221.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.31%。比上年同期减少1713004.13元，同比下降37.25%，减少的主要原因：一是财政资金困难，库款不足，一般公共预算项目资金无法完成支付；二是上级适度减少了一般公共预算资金补助，增加了政府性基金支出，年度一般公共预算财政拨款支出减少。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出115621.92元，行政运行支出1172977.99元，残疾人康复支出167660元，残疾人就业支出184418元，其他残疾人事业支出1245543.18元；

2.卫生健康（类）支出100924.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.23%。比上年同期增加861.22元，同比增长0.86%，增加的主要原因年度正常增资后，医疗保险缴费基数小幅增长。主要用于行政单位医疗支出69559.02元，事业单位医疗支出26925元，其他行政事业单位医疗支出4440元；

3.住房保障（类）支出139380元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.46%。比上年同期增加20310元，同比增长17.06%，增加的主要原因年度正常增资后，住房公积金缴费基数小幅增长。主要用于单位干部职工的住房公积金支出。

除以上社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、住房保障（类）支出外，无其余支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为35800元，支出决算为21819.42元，完成年初预算的60.95%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编公务用车购置费支出预算，也未发生公务用车购置事件,故无公务用车购置预算及支出；公务用车运行维护费支出决算16999.42元，占总支出决算的77.91%；公务接待费支出决算4820元，占总支出决算的22.09%，具体是国内接待费支出决算4820元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市凤庆县残疾人联合会2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为35800元，支出决算为21819.42元，完成年初预算的60.95%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编公务用车购置费支出预算，也未发生公务用车购置事件,故无公务用车购置预算及支出；公务用车运行维护费支出决算为16999.42元，完成年初预算的76.23%；公务接待费支出决算为4820元，完成年初预算的35.7%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因在于单位管理规范，严格执行开支标准，提高工作效率，尽量压缩“三公”经费支出，与年初预算相比大幅节约了开支。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加1327.55元，增长6.48%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，因本年度未发生因公出国境事件，故无与去年对比分析；公务用车购置费支出决算0元，本年度未发生公务用车购置事项，故无与去年对比分析；公务用车运行维护费支出决算增加2355.55元，增长16.09%；公务接待费支出决算减少1028元，下降17.58%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是今年本单位开展扶残解困、残疾人创业、残疾人家庭无障碍、残疾人康复等工作，残联流动服务车用车频次增加，公务用车运行维护费超上年同期数，虽然公务接待费与上年相比有所下降，但“三公”经费合计数有小幅增长。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公”经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展扶残解困、残疾人创业、残疾人家庭无障碍、残疾人康复等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次24人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省市残联到凤庆开展残疾人社会心理服务活动、审计发现问题整改情况调研、残疾人就业创业示范示范点实地评估、残疾人维权信访工作调研等相关工作产生的6批次24人发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市凤庆县残疾人联合会2022年机关运行经费支出144152.12元，增加14539.35元，增长11.22%，主要原因是残联机关运行管理综合服务项目增加，工作量增加较大，残联流动服务车运行频次增多，经费支出有所增长。部门机关运行经费主要用于机关保运转支出，其中：办公费10754.12元，水费900元，电费1500元，邮电费5740元，物业管理费720元，差旅费6100元，维修（护）费450元，培训费13189元，委托业务费2400元，工会经费19052元，福利费167元，公务用车运行维护费16880元，其他交通费66300元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市凤庆县残疾人联合会资产总额5964378.72元，其中，流动资产394798.41元，固定资产5568779.31元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产801元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少50458.72元，减少0.84%，其中固定资产减少52377元，减少0.93%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋233.78平方米，账面原值298125.4元，实现资产使用收入42036.88元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额411390元，其中：政府采购货物支出63390元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出348000元。授予中小企业合同金额366190元，占政府采购支出总额的89.01%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

临沧市凤庆县残疾人联合会2022年项目绩效自评金额3208600.00元，共9个项目，覆盖率为100%。绩效自评工作严格按照财政部门的有关要求，指定专人负责，严格按照评价模板和流程，对各个子项目分别评价，逐一汇总，最后综合形成残联整体绩效目标评价。通过对目标设定、预算配置、预算执行、预算绩效管理、资产管理、部门履职和履职效益评分，9个项目中，综合评分在90分以上、绩效等级为优的有3个，综合评分在80-90分（不含90分）、绩效等级为良的有3个，综合评分在60-80分（不含80分）、绩效等级为中的有3个。出现良和中的6个项目全部为补助性项目，项目均已实施准备完成，但因财政困难，国库库款不足，资金无法补助，导致产出数量指标和时效指标未完成，满意度指标也偏低，影响了总体绩效目标的完成。最终县残联2022年整体绩效目标自评得分90.6分，综合评价等级为“优”。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

临沧市凤庆县残疾人联合会2022年度政府性基金预算财政拨款支出1221890.56元，占本年支出合计的28.1%。与上年相比增加783539.12元，增长178.75%，增长的主要原因上级适度减少了一般公共预算资金补助，增加了彩票公益金对残疾人事业的支持，年度政府性基金预算财政拨款支出大幅增长。

临沧市凤庆县残疾人联合会2022年度未发生国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（六）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

（七）残疾人：根据《中华人民共和国残疾人保障法》第二条的规定:残疾人是指在心理、生理、人体结构上，某种组织、功能丧失或者不正常，全部或者部分丧失以正常方式从事某种活动能力的人。残疾人包括视力残疾、听力残疾、言语残疾、肢体残疾、智力残疾、精神残疾、多重残疾和其他残疾的人。国家和社会在保障残疾人基本物质生活需要的基础上，为残疾人在生活、工作、教育、医疗和康复等方面提供的设施、条件和服务。

（八）残疾人事业：国家通过实施一系列发展残疾人事业的重大举措，帮助和促进残疾人不断改善状况，平等地参与社会生活，共享社会物质文化成果。经过改革开放40年的发展，我国残疾人事业走上了一条适合国情、具有特色、系统发展的道路，由过去以福利救济为主的社会福利工作，逐步发展成为包括康复、教育、就业、扶贫、社会保障、维权、文化、体育、无障碍环境建设、残疾预防等领域广阔的综合性社会事业，初步形成了比较完整的组织体系、比较系统的业务体系、比较完整的政策法规体系和科学的思想理论体系，在经济社会发展中发挥越来越重要的作用。

监督索引号53092100376201111